有価証券報告書-第63期(平成25年4月1日-平成26年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については主として自己資金の範囲内での短期的な預金及び取引先の株式等に限定しております。また、資金調達については主として銀行等金融機関からの借入により実施しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当社は、顧客ごとの期日管理及び残高を管理するとともに、与信管理規程に沿って与信管理に関する体制を整備しリスク低減を図っております。
投資有価証券は主として取引先の株式等であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、上場株式については、四半期ごとに時価の把握を行なっております。
また、借入金の使途は運転資金(主として短期)及び設備投資資金(長期)であり、流動性リスクに晒されておりますが、当社では資金繰計画を作成・更新するなどの方法により、流動性リスクを管理しております。
2 金融商品の時価に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注)2を参照ください。)
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,651,825	3,651,825	―
(2) 受取手形及び売掛金	3,286,437	3,286,437	―
(3) 有価証券	50,000	50,000	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	1,831,020	1,831,020	―
資産計	8,819,282	8,819,282	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,541,103	2,541,103	―
(2) 短期借入金	4,900,000	4,900,000	―
(3) 長期借入金	1,427,300	1,401,299	△26,000
負債計	8,868,403	8,842,403	△26,000

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	3,005,310	3,005,310	―
(2) 受取手形及び売掛金	2,703,188	2,703,188	―
(3) 有価証券	―	―	―
(4) 投資有価証券
その他有価証券	2,029,033	2,029,033	―
資産計	7,737,531	7,737,531	―
(1) 支払手形及び買掛金	2,324,700	2,324,700	―
(2) 短期借入金	4,600,000	4,600,000	―
(3) 長期借入金	833,900	834,687	787
負債計	7,758,600	7,759,387	787

(注)1 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)有価証券、並びに(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行なった場合に想定される利率で割り 引いて算定する方法によっております。
1年内返済予定長期借入金は、長期借入金に含めて表示しております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	平成25年3月31日	平成26年3月31日
非上場株式	96,203	46,203

これらについては、市場価値がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注)3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,651,825	―	―	―
受取手形及び売掛金	3,286,437	―	―	―
有価証券	50,000	―	―	―
合計	6,988,262	―	―	―

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内(千円)	5年超10年以内(千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	3,005,310	―	―	―
受取手形及び売掛金	2,703,188	―	―	―
合計	5,708,498	―	―	―

(注)4 長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成25年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,900,000	―	―	―	―	―
長期借入金	593,400	455,700	256,200	122,000	―	―
リース債務	106,152	85,282	57,237	38,014	7,564	28
合計	5,599,552	540,982	313,437	160,014	7,564	28

当連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	4,600,000	―	―	―	―	―
長期借入金	460,700	251,200	100,800	21,200	―	―
リース債務	117,538	89,386	69,960	40,338	24,442	13,982
合計	5,178,238	340,586	170,760	61,538	24,442	13,982