有価証券報告書-第62期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、短期的な運転資金は銀行借入により調達しています。また、長期資金については、設備投資計画に照らして、必要な資金は銀行借り入れで調達を行っています。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の契約不履行による信用リスクに晒されています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である買掛金、未払金は、そのすべてが1年以内の支払期日となっています。
借入金は、長期資金としては設備投資に係る資金調達を目的としたものであります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行に係るリスク)
リスクはほとんどないと認識しています。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)
投資有価証券については、定期的に時価を把握しています。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
リスクはほとんどないと認識しています。
(4)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。
前連結会計年度(2020年6月30日現在)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	401,074	401,074	―
(2)売掛金	173,444	173,444	―
	574,518	574,518	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	195,857	195,857	―
	195,857	195,857	―
資産計	770,376	770,376	―
(1)買掛金	23,802	23,802	―
(2)未払金	63,253	63,253	―
(3)短期借入金	600,000	600,000	―
(4)未払法人税等	13,698	13,698	―
(5)長期借入金 (1年内返済予定のものを含む)	394,870	394,870	―
負債計	1,095,623	1,095,623	―
デリバティブ取引	―	―	―

当連結会計年度(2021年6月30日現在)

(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	420,949	420,949	―
(2)売掛金	203,978	203,978	―
	624,928	624,928	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	152,584	152,584	―
	152,584	152,584	―
資産計	777,512	777,512	―
(1)買掛金	22,396	22,396	―
(2)未払金	57,756	57,756	―
(3)短期借入金	600,000	600,000	―
(4)未払法人税等	21,501	21,501	―
(5)長期借入金 (1年内返済予定のものを含む)	374,350	374,350	―
負債計	1,076,005	1,076,005	―
デリバティブ取引	―	―	―

(注1)金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金並びに(2)売掛金
これらは、短期間で決済されるものであり、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。なお、売掛金については、リスクはほとんどないと認識しているため、帳簿価額とみなしております。
(3)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっており、投資信託は基準価格によっております。
負債
(1)買掛金 (2)未払金 (3)短期借入金 (4)未払法人税等
これらは、短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5)長期借入金
これらは、変動金利によるものであり、短期間で市場金利を反映していることから、時価は帳簿価額に近似しておりますので、当該帳簿価額によっております。
デリバティブ取引
該当事項はありません。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

区分	前連結会計年度 (2020年6月30日)	当連結会計年度 (2021年6月30日)
非上場株式	255,804千円	244,539千円

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(3)投資有価証券」に含まれておりません。
(注3)満期のある金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	401,074	―	―	―
売掛金	173,444	―	―	―
合計	574,518	―	―	―

当連結会計年度(2021年6月30日)

(単位:千円)

	1年以内	1年超5年以内	5年超10年以内	10年超
現金及び預金	420,949	―	―	―
売掛金	203,978	―	―	―
合計	624,928	―	―	―

(注4)借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	600,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (1年内返済予定の ものを含む)	20,520	20,520	20,520	20,520	20,520	292,270
合計	620,520	20,520	20,520	20,520	20,520	292,270

当連結会計年度(2021年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内(千円)	2年超3年以内(千円)	3年超4年以内(千円)	4年超5年以内(千円)	5年超 (千円)
短期借入金	600,000	―	―	―	―	―
長期借入金 (1年内返済予定の ものを含む)	20,520	20,520	20,520	20,520	20,520	271,750
合計	620,520	20,520	20,520	20,520	20,520	271,750