有価証券報告書-第62期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(3)【監査の状況】
①監査役監査の状況
当社は、監査役制度を採用し当事業年度末において社外監査役2名で構成され、それぞれ独立した視点から取締役を監視・監査しております。
当事業年度において、当社は監査役監査を年4回開催しており、個々の監査役の出席状況は次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
野崎俊彦	4回	4回
松原知之	4回	4回

監査役監査における主な検討事項は、監査の方針及び監査実施計画、取締役の意思決定の妥当性等であります。また、監査役の活動状況は、取締役会その他の重要な会議等へ出席し、取締役との意思疎通を行うことにより相互監視機能の強化を図っております。
②内部監査の状況
当社は、特に内部監査組織は設けておりませんが、各業務担当取締役が適宜法令、定款、社内規定及びその他内規に従い適正かつ有効に運用されているか否かの確認を行っております。
もし、改善の必要があると判断されれば幹部会などの各種会議を通じ各部門へ適宜指導を行っています。
③会計監査の状況
イ 監査法人の名称
くもじ監査法人
ロ 継続監査期間
21年間
ハ 業務を執行した公認会計士
糸村和哲
ニ 監査業務に係る補助者の構成
当社の会計監査業務に係る補助者は公認会計士1名、会計士試験合格者1名であります。
ホ 監査法人の選定方針と理由
当社は、候補となる監査法人から、監査法人の概要、監査の実施体制等、監査報酬の見積額についての書面を入手し、面談、質問等を通じて選定しております。
ヘ 監査役による監査法人の評価
該当事項はありません。
④監査報酬の内容等
イ 監査公認会計士等に対する報酬

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)	監査証明業務に基づく報酬(千円)	非監査業務に基づく報酬(千円)
提出会社	4,000	―	4,000	―
連結子会社	―	―	―	―
計	4,000	―	4,000	―

ロ 監査公認会計士等と同一のネットワークに属する組織に対する報酬 (イを除く)
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
ハ その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
(前連結会計年度)
該当事項はありません。
(当連結会計年度)
該当事項はありません。
ニ 監査報酬の決定方針
当社の公認会計士等に対する監査報酬の決定方針については、監査日程や当社の業務内容等を勘案し、当事者間の協議により決定するものとしております。
ホ 監査報酬等に同意した理由
当社は、監査法人の監査計画の内容、会計監査の職務遂行状況および報酬見積りなどが当社の時事業規模や事業内容に適切であるかどうかについて必要な検証を行ったうえで、監査法人の報酬等の額について同意の判断を行っております。