有価証券報告書-第61期(令和2年7月1日-令和3年6月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。デリバティブ取引は行わない方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、上場株式については半期ごとに時価の把握を行っております。
短期借入金は主に営業取引に係る運転資金の確保を目的とした資金調達であり、長期借入金は主に設備投資を目的とした資金調達で、固定金利であります。
当期の税負担額の内、翌期に支払いが行われる額である未払法人税等は、1年以内の支払い期日であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは次表には含まれておりません。
前事業年度(令和2年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	763,573	763,573	-
(2)売掛金	1,634	1,634	-
(3)未収入金	192	192	-
(4)投資有価証券	49,348	49,348	-
(5)長期性預金	700,000	700,000	-
資産計	1,514,748	1,514,748	-
(6)短期借入金	200,000	200,000	-
(7)未払金	88,755	88,755	-
(8)未払法人税等	1,695	1,695	-
(9)長期借入金(※1)	718,332	721,568	3,236
(10)リース債務(流動負債、固定負債)	2,957	2,948	△9
負債計	10,117,404	1,014,967	3,226

(※1)長期借入金には1年内返済予定の長期借入金も含まれております。
当事業年度(令和3年6月30日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	627,915	627,915	-
(2)売掛金	-	-	-
(3)未収入金	432	432	-
(4)投資有価証券	43,375	43,375	-
(5)長期性預金	700,000	700,000	-
資産計	1,371,723	1,371,723	-
(6)短期借入金	300,000	300,000	-
(7)未払金	42,379	42,379	-
(8)未払法人税等	822	822	-
(9)長期借入金(※1)	881,030	881,514	484
(10)リース債務(流動負債、固定負債)	1,819	1,814	△5
負債計	1,226,051	1,226,530	479

(※1)長期借入金には1年内返済予定の長期借入金も含まれております。
(注)1. 金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金 (2)売掛金 (3)未収入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式取引所の価格によっております。
(5)長期性預金
長期性預金の時価については、元金利の合計額を同様の新規預入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
(6)短期借入金 (7)未払金 (8)未払法人税等
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(9)長期借入金 (10)リース債務
これらの時価については、元金利の合計額を同様の新規借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品
(単位:千円)

区分	前事業年度 (令和2年6月30日)	当事業年度 (令和3年6月30日)
非上場株式	20,281	20,281

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握する事が極めて困難と認められるものであるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(令和2年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	763,573	-	-	-
売掛金	1,634	-	-	-
未収入金	-	192	-	-
長期性預金	-	700,000	-	-
合計	765,207	700,192	-	-

当事業年度(令和3年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	627,915	-	-	-
未収入金	-	432	-	-
長期性預金	700,000	-	-	-
合計	1,327,915	432	-	-

4.長期借入金、リース債務の決算日後の返済予定額
前事業年度(令和2年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	122,363	107,161	75,657	70,157	68,257	274,737
リース債務	1,137	1,028	791	-	-	-
合計	123,500	108,189	76,448	70,157	68,257	274,737

当事業年度(令和3年6月30日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	128,104	96,608	91,108	89,208	89,208	386,794
リース債務	1,028	791	-	-	-	-
合計	129,132	97,399	91,108	89,208	89,208	386,794