支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

連結会計年度末日満期手形の会計処理については、手形交換日をもって決済処理をしております。なお、当連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、下記の連結会計年度末日満期手形が連結会計年度末残高に含まれております。

	前連結会計年度(2018年3月31日)	当連結会計年度(2019年3月31日)
流動資産の「その他」	10 〃	13 〃
支払手形	1,498 〃	1,487 〃
流動負債の「その他」	298 〃	380 〃

2019/06/27 14:07

#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が経理部担当取締役に報告されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、支払期日に支払を実行できなくなるといった流動性リスクに晒されておりますが、そのほとんどが1年以内の支払期日であり、また当社及び主要な国内連結子会社でCMS(キャッシュマネジメントシステム)を利用し資金を一元管理する等の方法により流動性リスクを管理しております。
有利子負債は主に営業取引や設備投資に係る資金調達を目的とした借入金であります。

2019/06/27 14:07