繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2023年3月31日)		当事業年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,433千円		15,819千円
繰延税金負債合計	△366		△11,128
繰延税金資産の純額	71,362		47,370
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	591,473		591,473

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/28 9:39

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2023年3月31日)		当連結会計年度(2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	18,113千円		17,186千円
繰延税金負債合計	△366		△11,171
繰延税金資産の純額	79,609		54,552
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	591,473		591,473

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2024/06/28 9:39

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

流動資産は、前連結会計年度末に比べ6億1千4百万円増加し、20億7千7百万円となりました。これは主に現金及び預金の増加(4億9百万円)、売掛金の増加(1億6千3百万円)、原材料及び貯蔵品の増加(2千5百万円)等によるものであります。
固定資産は、前連結会計年度末に比べ7千1百万円減少し、32億3千6百万円となりました。これは主にリース資産の減少(3千8百万円)、無形固定資産の減少(1千6百万円)、繰延税金資産の減少(2千5百万円)等によるものであります。
当連結会計年度末における負債合計は、前連結会計年度末に比べ5億円増加し、32億9千4百万円となりました。

2024/06/28 9:39

#4 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(重要な会計上の見積り)
繰延税金資産の回収可能性
(1) 当事業年度の財務諸表に計上した金額

2024/06/28 9:39