有価証券報告書-第40期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
賞与引当金	16,433千円		15,819千円
固定資産減価償却費	23,167		20,995
役員退職慰労引当金	39,208		34,843
退職給付引当金	16,653		13,152
その他	13,357		14,783
繰延税金資産小計	108,822		99,593
評価性引当額	△37,092		△41,095
繰延税金資産合計	71,729		58,498
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△350		△11,120
資産除去債務	△16		△7
繰延税金負債合計	△366		△11,128
繰延税金資産の純額	71,362		47,370
再評価に係る繰延税金資産
土地再評価差額金	591,473		591,473
評価性引当額	△591,473		△591,473
再評価に係る繰延税金資産計	-		-

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)		当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.6%		30.6%
(調整)
交際費及び寄附金等永久に損金に算入されない項目	21.0		13.8
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△18.9		△6.1
住民税均等割	3.2		2.0
試験研究費等の税額控除	△11.0		△4.7
回収懸念分	△7.6		5.1
その他	3.1		△0.2
税効果会計適用後の法人税等の負担率	20.4		40.5