繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年4月30日)	当事業年度(2023年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	243百万円	254百万円

(繰延税金負債)
繰延税金負債合計	602百万円	721百万円
繰延税金資産の純額	4,126百万円	4,631百万円

(2)法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2023/07/27 16:04

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
(1)繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年4月30日)	当連結会計年度(2023年4月30日)
(繰延税金資産)
未払事業税	341百万円	304百万円
繰延税金負債合計	1,244百万円	2,260百万円
繰延税金資産の純額	6,584百万円	7,259百万円

(注)1 評価性引当額に重要な変動はありません。

2023/07/27 16:04

#3 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

f.繰延税金資産
当社グループは繰延税金資産の回収可能性を評価するに当たって、将来の課税所得を合理的に見積っております。将来の不確実な経済条件の変動により、この見積りに変動があった場合、繰延税金資産の調整により、利益に影響を与える可能性があります。
② 当連結会計年度の経営成績等の状況に関する認識及び分析・検討内容

2023/07/27 16:04