コカ・コーラボトラーズジャパン（2580）の繰延税金資産の推移 - 通期

有報情報

#1 未適用の会計基準等、連結財務諸表（連結）

(未適用の会計基準等)
「繰延税金資産の回収可能性に関する適用指針」(企業会計基準適用指針第26号 平成28年3月28日)
(1) 概要

2017/03/24 9:22

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(平成27年12月31日)		当事業年度(平成28年12月31日)
繰延税金資産(流動)
繰越欠損金	332百万円		563百万円
繰延税金資産(固定)
土地評価差額	3,236百万円		3,081百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/03/24 9:22

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(平成27年12月31日)		当連結会計年度(平成28年12月31日)
(1) 流動資産
繰延税金資産
未払事業税・未払事業所税	150百万円		207百万円
(2) 固定資産
繰延税金資産
退職給付に係る負債	5,764百万円		6,917百万円
繰延税金負債合計	△5,182百万円		△4,620百万円
繰延税金資産の純額	4,732百万円		6,091百万円
(3) 固定負債

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2017/03/24 9:22