有価証券報告書-第14期(平成26年1月1日-平成26年12月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取り組み方針
当社グループは、資産運用については、余裕資金の範囲内での運用を目的として、安全性の高い短期的な金融サービス、預金等に限定しており、投機的な取引は行っておりません。
資金調達については、主として銀行等金融機関からの借入および社債の発行によっております。
(2) 金融商品の内容およびそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、取引先ごとの期日管理および残高管理を行い、回収懸念の早期把握や、貸倒れリスクの軽減を図っております。
有価証券及び投資有価証券は、主として上場株式および社債等であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金、未払金及び未払費用は、そのほとんどが1年以内の支払期日であります。
借入金及び社債は、運転資金及び設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであり、償還日は決算日後、最長で3年後であります。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足事項
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価およびこれらの差額については、次のとおりであります。
なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません((注)2をご参照ください)。
前連結会計年度(平成25年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	29,901	29,901	―
(2) 受取手形及び売掛金	35,934	35,934	―
(3) 有価証券及び投資有価証券	9,931	9,931	―
資産計	75,768	75,768	―
(1) 買掛金	21,510	21,510	―
(3) 未払金及び未払費用	28,896	28,896	―
負債計	50,406	50,406	―

当連結会計年度(平成26年12月31日)

	連結貸借対照表計上額 (百万円)	時価 (百万円)	差額 (百万円)
(1) 現金及び預金	24,982	24,982	―
(2) 受取手形及び売掛金	36,611	36,611	―
(3) 有価証券及び投資有価証券	8,966	8,966	―
資産計	70,560	70,560	―
(1) 買掛金	22,944	22,944	―
(2) 短期借入金	16,000	16,000	―
(3) 未払金及び未払費用	30,003	30,003	―
(4) 社債	14,000	14,030	30
負債計	82,947	82,978	30

(注) 1 金融商品の時価の算定方法ならびに有価証券に関する事項
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額とほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3) 有価証券及び投資有価証券
これらの時価について、上場株式はその取引所の価格によっており、債券は取引所の価格または取引金融機関から提示された価格によっております。
負債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金、(3) 未払金及び未払費用
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4) 社債
社債の時価は市場価額によっております。
(注) 2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

		(単位:百万円)
	前連結会計年度 (平成25年12月31日)	当連結会計年度 (平成26年12月31日)
投資有価証券
非上場株式	2,219	2,001
関係会社株式	385	1,128

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「2 金融商品の時価等に関する事項」の表中には含めておりません。
(注) 3 金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成25年12月31日)

項目	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	29,901	―	―	―
受取手形及び売掛金	35,934	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(社債)	1,505	1,520	2,326	―
合計	67,341	1,520	2,326	―

当連結会計年度(平成26年12月31日)

項目	1年以内 (百万円)	1年超5年以内 (百万円)	5年超10年以内 (百万円)	10年超 (百万円)
現金及び預金	20,217	―	―	―
受取手形及び売掛金	36,611	―	―	―
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの
債券(社債)	1,204	308	1,422	―
合計	58,033	308	1,422	―

(注) 4 社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(平成26年12月31日)

項目	1年以内 (百万円)	1年超 2年以内 (百万円)	2年超 3年以内 (百万円)	3年超 4年以内 (百万円)	4年超 5年以内 (百万円)	5年超 (百万円)
短期借入金	16,000	―	―	―	―	―
社債	―	―	14,000	―	―	―
合計	16,000	―	14,000	―	―	―