有価証券報告書-第206期(平成27年4月1日-平成28年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社は、一時的な余資は安全性の高い金融資産及び親会社がグループ各社に提供するCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)の利用により資金の運用を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。また、貸付金は、短期貸付金のみで内容は、親会社がグループ各社に提供するCMS(キャッシュ・マネジメント・システム)の利用による資金運用です。投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、1年以内の支払期日です。また、営業債務は、流動性リスクに晒されています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、各事業部門が取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、総務部において、主な取引先の信用状況を年に一回把握することにより、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減をはかっております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券である株式について、総務部において定期的に把握された時価等を取締役・執行役員に報告するなかで、保有状況を継続的に見直しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部門からの報告に基づき、総務部が月次で資金繰計画を作成することにより、流動性リスクを管理しております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
特記事項はありません。
(5) 信用リスクの集中
当事業年度の決算日現在における営業債権のうち56%が特定の大口顧客に対するものであります。
2 金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含めておりません((注2)を参照ください。)。
前事業年度(平成27年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	32,350	32,350	―
(2) 受取手形	86,031	86,031	―
(3) 売掛金	2,353,827	2,353,827	―
(4) 短期貸付金	350,083	350,083	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	178,486	178,486	―
資産計	3,000,779	3,000,779	―
(1) 支払手形	51,950	51,950	―
(2) 買掛金	1,179,142	1,179,142	―
(3) 未払金	605,491	605,491	―
(4) 未払法人税等	25,153	25,153	―
負債計	1,861,737	1,861,737	―

当事業年度(平成28年3月31日)
(単位:千円)

	貸借対照表計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金	32,616	32,616	―
(2) 受取手形	92,942	92,942	―
(3) 売掛金	2,488,936	2,488,936	―
(4) 短期貸付金	509,247	509,247	―
(5) 投資有価証券
その他有価証券	150,694	150,694	―
資産計	3,274,437	3,274,437	―
(1) 支払手形	54,695	54,695	―
(2) 買掛金	1,223,889	1,223,889	―
(3) 未払金	583,022	583,022	―
(4) 未払法人税等	83,658	83,658	―
負債計	1,945,265	1,945,265	―

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2)受取手形、(3)売掛金、並びに(4)短期貸付金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
なお、有価証券はその他有価証券として保有しており、これに関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
負 債
(1) 支払手形、(2)買掛金、(3)未払金、並びに(4)未払法人税等
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	平成27年3月31日	平成28年3月31日
非上場株式	11,400	5,000

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期がある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(平成27年3月31日)

	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	32,350
受取手形	86,031
売掛金	2,353,827
短期貸付金	350,083
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―
合計	2,822,292

当事業年度(平成28年3月31日)

	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	32,616
受取手形	92,942
売掛金	2,488,936
短期貸付金	509,247
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―
合計	3,123,742