有価証券報告書-第78期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組み方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、資金調達については主に銀行借入によっております。デリバティブ取引は、外貨建金銭債権債務に係る将来の為替レートの変動リスク及び金利変動リスクを回避するために利用しており、投機的な取引は行わない方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、当社グループの「与信限度管理に関する規則」に従い、各事業部門における債権管理担当部門が取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引相手ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を行っております。
投資有価証券である株式は、市場価格の変動リスクに晒されております。これらは主に業務上の関係を有する企業の株式であり、定期的に把握された時価が取締役会に報告されております。
営業債務である買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達です。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
注記事項(デリバティブ取引関係)におけるデリバティブ取引に関する契約額等については、その金額自体がデリバティブ取引に係る市場リスクを示すものではありません。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません。((注2)を参照ください。)
前連結会計年度(平成28年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	1,795,490	1,795,490	―
(2)受取手形及び売掛金	4,245,481	4,245,481	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	2,779,582	2,779,582	―
(4)破産更生債権等	2,898,643
貸倒引当金(*1)	△1,460,044
	1,438,599	1,438,599	―
資産計	10,259,153	10,259,153	―
(1)支払手形及び買掛金	2,432,764	2,432,764	―
(2)短期借入金	8,334,040	8,334,040	―
(3)長期借入金(*2)	5,419,349	5,435,302	15,952
負債計	16,186,155	16,202,107	15,952
デリバティブ取引	―	―	―

(*1) 破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
当連結会計年度(平成29年3月31日)

			(単位:千円)
	連結貸借対照表計上額	時 価	差 額
(1)現金及び預金	2,196,434	2,196,434	―
(2)受取手形及び売掛金	4,286,486	4,286,486	―
(3)投資有価証券
その他有価証券	3,927,040	3,927,040	―
(4)破産更生債権等	2,711,402
貸倒引当金(*1)	△1,504,105
	1,207,296	1,207,296	―
資産計	11,617,258	11,617,258	―
(1)支払手形及び買掛金	2,170,100	2,170,100	―
(2)短期借入金	7,230,000	7,230,000	―
(3)長期借入金(*2)	4,993,405	5,003,216	9,811
負債計	14,393,506	14,403,317	9,811
デリバティブ取引	△1,709	△1,709	―

(*1) 破産更生債権等に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(*2) 長期借入金には、1年内返済予定長期借入金を含めております。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券及びデリバティブ取引に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価については、株式は取引所の価格によっております。また、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、「有価証券関係」注記を参照ください。
(4)破産更生債権等
破産更正債権等については、回収見込額等に基づいて貸倒見積額を算定しているため、時価は貸借対照表価額から現在の貸倒見積額を控除した金額に近似していることこから、当該帳簿価額によっております。
負 債
(1)支払手形及び買掛金、並びに(2)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
デリバティブ取引
「デリバティブ取引関係」注記を参照ください。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
区分	前連結会計年度 (平成28年3月31日)	当連結会計年度 (平成29年3月31日)
非上場株式	456,160	475,559

上記については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(3)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
(注3)金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	1,795,490
受取手形及び売掛金	4,245,481
合計	6,040,971

当連結会計年度(平成29年3月31日)

	(単位:千円)
	1年以内
現金及び預金	2,196,434
受取手形及び売掛金	4,286,486
合計	6,482,920

なお、破産更生債権等は、上記に含めておりません。
(注4)短期借入金及び長期借入金の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成28年3月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
短期借入金	8,334,040	―	―	―	―	―
長期借入金	1,752,444	1,248,174	1,023,350	710,740	265,194	419,447

当連結会計年度(平成29年3月31日)

						(単位:千円)
	1年以内	1年超	2年超	3年超	4年超	5年超
		2年以内	3年以内	4年以内	5年以内
短期借入金	7,230,000	―	―	―	―	―
長期借入金	1,455,664	1,285,310	973,700	627,154	235,078	416,499