繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第82期(2021年3月31日)	第83期(2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	338,082千円	311,094千円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/27 13:58

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2021年3月31日)	当連結会計年度(2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	338,310千円	311,339千円
繰延税金負債との相殺額	△459,958	△391,517
繰延税金資産の純額	453,913	377,282
繰延税金負債合計	△614,772	△391,764
繰延税金資産との相殺額	459,958	391,517
繰延税金負債の純額	154,813	247

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2022/06/27 13:58

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)1.貸倒懸念債権等特定の債権に対する貸倒引当金」に記載した内容と同一です。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1)当事業年度の財務諸表に計上した金額

2022/06/27 13:58

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

実際の回収額と見積りが乖離した場合には、貸倒引当金の追加計上または貸倒損失の計上が必要となる可能性があります。
2 繰延税金資産の回収可能性
(1)当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

2022/06/27 13:58