有価証券報告書-第83期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第82期(2021年3月31日)	第83期(2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	338,082千円	311,094千円
賞与引当金	72,156	72,456
退職給付引当金	545,127	569,357
関係会社株式評価損	47,953	46,658
ゴルフ会員権評価損	27,341	24,232
減価償却超過額	35,563	46,494
その他	45,352	23,480
繰延税金資産小計	1,111,577	1,093,773
評価性引当額	△421,168	△393,750
繰延税金資産合計	690,409	700,023
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△387,545	△366,684
その他	△1,655	△3,404
繰延税金負債合計	△389,201	△370,088
繰延税金資産負債の純額	301,208	329,934

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第82期(2021年3月31日)	第83期(2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	0.6	0.8
税額控除	△3.0	△1.6
受取配当金等永久差異	△0.9	△13.8
交際費等永久差異	0.2	0.4
評価性引当額の増減	△37.7	△3.1
その他	△0.0	0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△10.3	13.5