有価証券報告書-第78期(平成28年4月1日-平成29年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第77期 (平成28年3月31日)	第78期 (平成29年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	463,216千円	478,986千円
賞与引当金	51,249	71,945
退職給付引当金	502,853	485,382
繰越欠損金	91,424	9,440
関係会社株式評価損	53,859	53,859
事業整理損失引当金	―	30,337
その他	66,481	80,442
繰延税金資産小計	1,229,085	1,210,394
評価性引当額	△1,229,085	△1,210,394
繰延税金資産合計	―	―
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△211,170	△506,969
繰延税金負債合計	△211,170	△506,969
繰延税金資産負債の純額	△211,170	△506,969

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第77期 (平成28年3月31日)	第78期 (平成29年3月31日)
法定実効税率	32.83%	30.69%
(調整)
住民税均等割	3.16	0.99
交際費等永久差異	△2.49	△0.44
貸倒引当金	43.67	2.18
賞与引当金	10.87	2.84
退職給付引当金	△6.70	△2.42
減損損失	△8.89	―
事業整理損失引当金	―	4.19
繰越欠損金	△62.15	△14.89
その他	△0.85	△1.29
税効果会計適用後の法人税等の負担率	9.45	21.85