有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第80期(2019年3月31日)	第81期(2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	398,148千円	377,456千円
賞与引当金	70,757	75,165
退職給付引当金	506,198	538,181
関係会社株式評価損	53,859	53,859
事業整理損失引当金	12,331	―
ゴルフ会員権評価損	26,092	27,341
減価償却超過額	21,443	31,676
その他	71,562	33,247
繰延税金資産小計	1,160,394	1,136,928
評価性引当額	△1,043,768	△867,129
繰延税金資産合計	116,626	269,799
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△528,062	△223,994
その他	―	△188
繰延税金負債合計	△528,062	△224,182
繰延税金資産負債の純額	△411,435	45,616

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第80期(2019年3月31日)	第81期(2020年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
住民税均等割	0.82	1.17
税額控除	△4.58	△6.05
受取配当金等永久差異	△1.03	△1.56
交際費等永久差異	0.51	0.63
退職給付引当金	△2.14	△15.68
貸倒引当金	△5.16	△3.24
事業整理損失引当金	△2.36	△1.93
環境対策引当金	△0.59	△0.36
たな卸資産処分損	2.74	△3.89
減損損失(土地)	―	△1.85
その他	0.29	△0.72
税効果会計適用後の法人税等の負担率	18.96	△3.02