有価証券報告書-第87期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	287百万円	352百万円
賞与引当金	36	40
退職給付引当金	574	581
関係会社株式評価損	48	199
未払金(賞与)	48	65
減価償却超過額	63	75
その他	90	87
繰延税金資産小計	1,149	1,401
評価性引当額	△380	△597
繰延税金資産合計	769	803
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△603	△939
その他	△0	△2
繰延税金負債合計	△603	△942
繰延税金資産負債の純額	165	△139

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)	当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	0.4	0.6
税額控除	△1.0	△8.0
受取配当金等永久差異	△1.6	△14.8
交際費等永久差異	0.2	0.4
評価性引当額の増減	△0.3	18.2
その他	△1.0	△0.5
税効果会計適用後の法人税等の負担率	27.1	26.4