有価証券報告書-第82期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	第81期(2020年3月31日)	第82期(2021年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	377,456千円	338,082千円
賞与引当金	75,165	72,156
退職給付引当金	538,181	545,127
関係会社株式評価損	53,859	47,953
ゴルフ会員権評価損	27,341	27,341
減価償却超過額	31,676	35,563
その他	33,247	45,352
繰延税金資産小計	1,136,928	1,111,577
評価性引当額	△867,129	△421,168
繰延税金資産合計	269,799	690,409
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△223,994	△387,545
その他	△188	△1,655
繰延税金負債合計	△224,182	△389,201
繰延税金資産負債の純額	45,616	301,208

(注)評価性引当額が445,961千円減少しております。この減少の主な内容は、当事業年度末において繰延税金資産
の回収可能性を見直したことによるものです。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	第81期(2020年3月31日)	第82期(2021年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	1.2	0.6
税額控除	△6.1	△3.0
受取配当金等永久差異	△1.6	△0.9
交際費等永久差異	0.6	0.2
評価性引当額の増減	△27.7	△37.7
その他	0.0	△0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△3.0	△10.3