有価証券報告書-第84期(2022/04/01-2023/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	311,094千円	276,166千円
賞与引当金	72,456	66,303
退職給付引当金	569,357	573,004
関係会社株式評価損	46,658	46,658
ゴルフ会員権評価損	24,232	24,232
減価償却超過額	46,494	54,009
その他	23,480	31,396
繰延税金資産小計	1,093,773	1,071,770
評価性引当額	△393,750	△362,355
繰延税金資産合計	700,023	709,414
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△366,684	△354,791
その他	△3,404	―
繰延税金負債合計	△370,088	△354,791
繰延税金資産負債の純額	329,934	354,622

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2022年3月31日)	当事業年度 (2023年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	0.8	6.1
税額控除	△1.6	―
受取配当金等永久差異	△13.8	△14.5
交際費等永久差異	0.4	3.3
評価性引当額の増減	△3.1	△27.2
法人税等納付差額	0.0	△5.4
その他	0.5	0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	13.5	△7.0