有価証券報告書-第85期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	276,166千円	284,286千円
賞与引当金	66,303	46,391
退職給付引当金	573,004	563,251
関係会社株式評価損	46,658	46,658
未払事業税	4,473	19,363
減価償却超過額	54,009	59,814
その他	51,155	51,614
繰延税金資産小計	1,071,770	1,071,381
評価性引当額	△362,355	△374,767
繰延税金資産合計	709,414	696,613
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△354,791	△637,162
その他	―	△419
繰延税金負債合計	△354,791	△637,581
繰延税金資産負債の純額	354,622	59,032

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)	当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	6.1	0.8
税額控除	―	△3.1
受取配当金等永久差異	△14.5	△1.3
交際費等永久差異	3.3	0.5
評価性引当額の増減	△27.2	1.4
法人税等納付差額	△5.4	―
その他	0.3	0.0
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△7.0	28.8