有価証券報告書-第83期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	338,310千円	311,339千円
退職給付に係る負債	611,785	576,360
賞与引当金	102,992	90,401
連結会社間内部利益消去	66,173	49,389
ゴルフ会員権評価損	52,907	24,232
減価償却超過額	98,677	99,368
資産除去債務	38,339	38,165
その他	83,586	51,189
繰延税金資産小計	1,392,772	1,240,445
評価性引当額	△478,901	△471,645
繰延税金資産合計	913,871	768,800
繰延税金負債との相殺額	△459,958	△391,517
繰延税金資産の純額	453,913	377,282
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△473,093	△366,931
特別償却準備金	△66,161	―
全面時価評価による評価益	△51,263	―
関係会社の留保利益	△22,597	△21,428
その他	△1,655	△3,404
繰延税金負債合計	△614,772	△391,764
繰延税金資産との相殺額	459,958	391,517
繰延税金負債の純額	154,813	247
繰延税金資産負債の純額	299,099	377,035

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2021年3月31日)	当連結会計年度 (2022年3月31日)
法定実効税率	30.5%	30.5%
(調整)
住民税均等割	0.7	0.8
税額控除	△2.9	△1.5
受取配当金等永久差異	△0.4	△11.5
交際費等永久差異	0.3	0.5
持分法による投資損益	△0.0	△0.2
負ののれん発生益	―	△1.2
関係会社株式売却損益の連結修正	―	8.6
評価性引当額の増減	△34.9	1.7
連結子会社との税率差異	0.4	1.3
その他	△0.3	△0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	△6.6	28.9