有価証券報告書-第80期(平成30年4月1日-平成31年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	461,289千円	398,821千円
退職給付に係る負債	598,864	603,788
賞与引当金	103,649	102,548
連結会社間内部利益消去	60,902	66,551
ゴルフ会員権評価損	54,815	54,725
減価償却超過額	33,563	42,169
事業整理損失引当金	30,337	12,331
たな卸資産処分損	―	24,863
減損損失(土地)	17,550	17,550
その他	89,013	76,261
繰延税金資産小計	1,449,987	1,399,612
評価性引当額	△1,179,846	△1,119,466
繰延税金資産合計	270,140	280,145
繰延税金負債との相殺額	△224,016	△243,071
繰延税金資産の純額	46,124	37,074
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△628,963	△670,876
特別償却準備金	―	△43,743
全面時価評価による評価益	△51,278	△51,278
関係会社の留保利益	△22,032	△22,723
繰延税金負債合計	△702,273	△788,621
繰延税金資産との相殺額	224,016	243,071
繰延税金負債の純額	478,257	545,549
繰延税金資産負債の純額	△432,133	△508,475

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2018年3月31日)	当連結会計年度 (2019年3月31日)
法定実効税率	30.69%	30.46%
(調整)
住民税均等割	0.85	0.76
税額控除	△4.15	△3.87
受取配当金等永久差異	△0.40	△0.34
交際費等永久差異	0.69	0.58
持分法による投資損益	△0.64	△0.29
賞与引当金	△6.70	0.01
退職給付に係る負債	1.63	△1.56
貸倒引当金	△3.22	△3.94
未払事業税	△1.25	△0.13
事業整理損失引当金	―	△1.80
たな卸資産処分損	―	2.09
関係会社の留保利益	2.08	0.06
連結修正による影響	0.36	0.26
連結納税による影響	△1.63	0.01
連結子会社との税率差異	0.91	0.99
その他	△0.05	△0.86
税効果会計適用後の法人税等の負担率	19.17	22.43