訂正有価証券報告書-第81期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
繰延税金資産
貸倒引当金	398,821千円	377,935千円
退職給付に係る負債	603,788	630,144
賞与引当金	102,548	106,470
連結会社間内部利益消去	66,551	63,933
ゴルフ会員権評価損	54,725	55,400
減価償却超過額	42,169	49,032
事業整理損失引当金	12,331	―
たな卸資産処分損	24,863	―
減損損失(土地)	17,550	5,757
その他	76,261	66,118
繰延税金資産小計	1,399,612	1,354,793
評価性引当額	△1,119,466	△928,935
繰延税金資産合計	280,145	425,857
繰延税金負債との相殺額	△243,071	△275,392
繰延税金資産の純額	37,074	150,464
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△670,876	△278,873
特別償却準備金	△43,743	△78,215
全面時価評価による評価益	△51,278	△51,263
関係会社の留保利益	△22,723	△22,288
その他	―	△188
繰延税金負債合計	△788,621	△430,829
繰延税金資産との相殺額	243,071	275,392
繰延税金負債の純額	545,549	155,436
繰延税金資産負債の純額	△508,475	△4,972

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前連結会計年度 (2019年3月31日)	当連結会計年度 (2020年3月31日)
法定実効税率	30.46%	30.46%
(調整)
住民税均等割	0.76	0.87
税額控除	△3.87	△4.29
受取配当金等永久差異	△0.34	△0.40
交際費等永久差異	0.58	0.70
持分法による投資損益	△0.29	△2.08
賞与引当金	0.01	△0.02
退職給付に係る負債	△1.56	△9.64
貸倒引当金	△3.94	△2.02
未払事業税	△0.13	0.16
事業整理損失引当金	△1.80	△1.19
環境対策引当金	△0.45	△0.22
たな卸資産処分損	2.09	△2.40
減損損失(土地)	―	△1.14
関係会社の留保利益	0.06	△0.04
連結修正による影響	0.26	△0.49
連結納税による影響	0.01	0.33
連結子会社との税率差異	0.99	1.24
その他	△0.41	△1.08
税効果会計適用後の法人税等の負担率	22.43	8.75