(2013年6月19日開催の定時株主総会において決議されたもの)
当該制度は、会社法第361条の規定に基づく株式報酬型ストック・オプションとして、当社取締役(社外取締役を除く)に対して新株予約権を割り当てることを、2013年6月19日の定時株主総会において決議されたものであり、その内容は次の通りであります。

決議年月日	2013年6月19日
付与対象者の区分及び人数(名)	当社取締役(社外取締役を除く)
新株予約権の目的となる株式の種類	普通株式
株式の数(株)	当社の取締役(社外取締役を除く)に対し総数110,000株を、各事業年度に係る定時株主総会の日から1年以内の日に割り当てる新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式の数の上限とする。(注)
新株予約権の行使時の払込金額(円)	新株予約権を行使することにより交付を受けることができる株式1株当たりの行使価額を1円とし、これに付与株式数を乗じた金額とする。
新株予約権の行使期間	新株予約権の割り当てる日後2年を経過した日から15年以内の範囲で、当社取締役会において定める。
新株予約権の行使の条件	当社の中期経営計画に基づいた経営指標の目標達成度合に応じて新株予約権を行使できるものとするなど、新株予約権の行使の条件についての詳細は、発行を決議する当社取締役会において定める。
新株予約権の譲渡に関する事項	新株予約権を譲渡により取得するには、当社取締役会の決議による承認を要する。
代用払込みに関する事項	―
組織再編成行為に伴う新株予約権の交付に関する事項	―

(注) 新株予約権1個当たりの目的たる株式の数(以下「付与株式数」という)は100株とする。

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#3 提出会社の株式事務の概要（連結）

会社法第166条第1項の規定による請求をする権利
株主の有する株式数に応じて募集株式の割当て及び募集新株予約権の割当てを受ける権利

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#4 注記事項－株式報酬、連結財務諸表（IFRS）（連結）

当連結会計年度に存在する株式報酬契約は以下のとおりであります。

	カゴメ株式会社第1回新株予約権	カゴメ株式会社第2回新株予約権	カゴメ株式会社第3回新株予約権	カゴメ株式会社第4回新株予約権
決議年月日	2014年5月21日	2016年2月24日	2017年2月22日	2018年2月23日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役(社外取締役を除く)7名	当社取締役(社外取締役を除く)6名当社執行役員14名	当社取締役(社外取締役及び監査等委員を除く)6名当社執行役員13名	当社取締役(社外取締役及び監査等委員を除く)6名当社執行役員14名
株式の種類及び付与数(注1)	普通株式26,900株	普通株式26,800株	普通株式34,400株	普通株式33,500株
付与日	2014年6月5日	2016年3月10日	2017年3月9日	2018年3月12日
決済方法	持分決済	持分決済	持分決済	持分決済
行使条件	(注2)	(注3)	(注4)	(注5)
権利行使期間	2016年6月6日から2031年6月5日まで	2018年3月11日から2033年3月10日まで	2019年3月10日から2034年3月9日まで	2020年3月13日から2035年3月12日まで

	カゴメ株式会社第5回新株予約権	カゴメ株式会社第6回新株予約権
決議年月日	2019年2月15日	2020年2月14日
付与対象者の区分及び人数	当社取締役(社外取締役及び監査等委員を除く)4名当社執行役員12名	当社取締役(社外取締役及び監査等委員を除く)5名当社執行役員10名
株式の種類及び付与数(注1)	普通株式28,700株	普通株式27,800株
付与日	2019年3月12日	2020年3月12日
決済方法	持分決済	持分決済
行使条件	(注6)	(注7)
権利行使期間	2021年3月13日から2036年3月12日まで	2022年3月13日から2037年3月12日まで

(注) 1 株式数に換算しております。
(注) 2 ① 新株予約権者が当社の取締役または執行役員のいずれの地位をも喪失したときは、喪失した日の翌日から8年経過するまでの間に限り、当該新株予約権を行使することができる。ただし、権利行使期間内に限る。

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#5 注記事項－重要な会計方針、連結財務諸表（IFRS）（連結）

① 持分決済型
当社は、ストック・オプション制度を採用しております。これは持分決済型の株式に基づく報酬取引であり、所定の条件の新株予約権を付与するものであります。
ストック・オプションは、付与日における公正価値によって見積り、最終的に権利確定すると予想されるストック・オプションの数を考慮した上で、権利確定期間にわたってその額を費用並びに資本剰余金の増加として、認識しております。

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#6 注記事項－１株当たり利益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(2) 希薄化後1株当たり当期利益の算定上の基礎

	前連結会計年度(自 2019年1月1日至 2019年12月31日)	当連結会計年度(自 2020年1月1日至 2020年12月31日)
加重平均普通株式数(千株)	88,771	88,682
普通株式増加数新株予約権(千株)	119	148
希薄化後の加重平均普通株式数(千株)	88,891	88,831

2023/05/15 14:11

#7 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2023/05/15 14:11

#8 重要な後発事象、財務諸表（連結）

当社がKAF社の全株式を保有しており、本会社分割に際して、株式その他の金銭等の割当て及び交付は行いません。
⑤本会社分割に伴う新株予約権及び新株予約権付社債に関する取扱い
該当事項はありません。

2023/05/15 14:11