繰延税金資産

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2024/06/28 13:04

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

日本セグメントにおいては、当期純利益は329百万円(同35.4%増)となりました。
米国セグメントにおいては、前期に繰延税金資産の計上に伴う法人税等調整額の計上があったことにより、当期純利益は793百万円(同21.1%減)となりました。
この結果、当連結会計年度における親会社株主に帰属する1株当たり当期純利益は438円18銭となりました。

2024/06/28 13:04

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

出方法
将来減算一時差異に対して、将来の利益計画に基づく課税所得に基づき、繰延税金資産の回収可能性を判断しております。一時差異等加減算前課税所得は、将来の利益計画を基礎としており、実現可能性が高いと判断された将来加算一時差異の解消スケジュールを回収可能性の判断に含めております。
② 主要な仮定

2024/06/28 13:04

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

・ WAKOU USA INC. 490,838千円
なお、繰延税金資産は繰延税金負債と相殺前の金額を表示しております。
(2) 連結財務諸表利用者の理解に資するその他の情報

2024/06/28 13:04