有価証券報告書-第61期(2023/04/01-2024/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2022年4月1日 至 2023年3月31日)			当事業年度 (自 2023年4月1日 至 2024年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	8,326	千円		11,022	千円
賞与引当金	87,512			98,893
未払費用	14,998			14,857
減価償却超過額	5,854			5,258
減損損失	297			297
投資有価証券評価損	2,406			2,025
ゴルフ会員権評価損	6,934			6,934
役員退職慰労引当金	48,210			53,287
執行役員退職慰労引当金	3,198			2,677
資産除去債務	7,159			10,138
関係会社株式評価損	473,712			473,712
電話加入権評価損	88			88
その他	12,052			19,702
繰延税金資産小計	670,753			698,896
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△549,192			△562,941
評価性引当額小計(注)	△549,192			△562,941
繰延税金資産合計	121,560			135,955
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△35,826			△226,334
前払年金費用	△14,423			△23,058
その他	△15,387			△7,690
繰延税金負債合計	△65,637			△257,083
繰延税金資産の純額	55,923			△121,128

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2023年3月31日)			当事業年度 (2024年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割額	3.3			2.1
交際費等永久に損金に算入されない項目	2.1			1.5
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△0.1			△0.0
評価性引当額	△15.1			3.1
法人税額の特別税額控除	△7.4			△10.9
収益認識の影響額	-			-
その他	△0.8			0.1
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.6			26.3