有価証券報告書-第63期(2025/04/01-2026/03/31)

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度 (自 2024年4月1日 至 2025年3月31日)			当事業年度 (自 2025年4月1日 至 2026年3月31日)
繰延税金資産
未払事業税	10,217	千円		14,328	千円
賞与引当金	91,407			95,929
未払費用	17,949			19,012
減価償却超過額	4,743			4,122
減損損失	306			306
投資有価証券評価損	1,693			126
ゴルフ会員権評価損	7,139			7,139
役員退職慰労引当金	60,228			66,159
執行役員退職慰労引当金	3,374			2,895
資産除去債務	10,379			10,418
関係会社株式評価損	487,691			487,691
電話加入権評価損	91			91
その他	25,968			27,980
繰延税金資産小計	721,191			736,201
将来減算一時差異等の合計に係る評価性 引当額	△590,640			△598,340
評価性引当額小計	△590,640			△598,340
繰延税金資産合計	130,551			137,861
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△218,210			△452,179
前払年金費用	△22,359			△30,131
その他	△8,005			△8,495
繰延税金負債合計	△248,575			△490,806
繰延税金資産の純額	△118,024			△352,944

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

	前事業年度 (2025年3月31日)			当事業年度 (2026年3月31日)
法定実効税率	30.5	%		30.5	%
(調整)
住民税均等割額	1.3			0.9
交際費等永久に損金に算入されない項目	1.0			0.7
受取配当金等永久に益金に算入されない項目	△14.0			△12.9
評価性引当額	1.6			0.8
法人税額の特別税額控除	△7.4			△5.4
過年度法人税等	-			1.7
その他	△0.0			△0.3
税効果会計適用後の法人税等の負担率	12.9			15.9