有価証券報告書-第57期(平成31年4月1日-令和2年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い短期的な預金等に限定し、また、資金調達については、銀行借入による方針であります。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金に係る信用リスクは、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行い、リスク低減を図っております。
投資有価証券である株式は、主に業務上の関係を有する上場企業の株式であり市場価格の変動リスクに晒されておりますが、四半期ごとに時価の把握を行っております。
営業債務である買掛金及び未払金は、殆どが4ヶ月以内の支払期日であります。
借入金は、主に運転資金に係る資金調達(原則として5年以内)であります。
上記借入金のうち長期借入金885,000千円はデリバティブ内包型で調達しており、当該組込デリバティブは金利変動を固定化するものであり、その時価は長期借入金の時価に含めて記載しております。
ファイナンスリース取引に係るリース債務は、主に設備投資に必要な資金調達を目的としたものであります。
(3)金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することがあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
2019年3月31日における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と思われるものは含まれておりません。
前連結会計年度(2019年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,310,431	1,310,431	-
(2)受取手形及び売掛金	1,638,310	1,638,310	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	113,170	113,170	-
資産計	3,061,912	3,061,912	-
(1)買掛金	1,179,944	1,179,944	-
(2)短期借入金	1,000,000	1,000,000	-
(3)未払金	485,233	485,233	-
(4)長期借入金(※)	759,775	758,531	1,243
(5)リース債務(※)	368,716	362,420	6,296
負債計	3,793,669	3,786,129	7,539

(※)1年以内返済予定の長期借入金及びリース債務を含めております。
当連結会計年度(2020年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,287,262	1,287,262	-
(2)受取手形及び売掛金	1,573,799	1,573,799	-
(3)投資有価証券
その他有価証券	112,068	112,068	-
資産計	2,973,130	2,973,130	-
(1)買掛金	916,252	916,252	-
(2)短期借入金	500,000	500,000	-
(3)未払金	415,253	415,253	-
(4)長期借入金(*)	2,237,674	2,234,774	2,899
(5)リース債務(*)	347,575	342,754	4,821
負債計	4,416,755	4,409,033	7,721

(*)1年内返済予定の長期借入金及びリース債務を含めております。
(注)1.金融商品の時価の算定方法並びに投資有価証券に関する事項
資 産
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3)投資有価証券
投資有価証券の時価は、取引所の価格によっております。
負 債
(1)買掛金、(2)短期借入金、(3)未払金
これらは短期間で決済されるものであるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を新規に同様の借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(5)リース債務(1年以内に期限が到達するリース債務を含む)
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規リース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(注)2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

(単位:千円)

区分	2019年3月31日	2020年3月31日
非上場株式	10,620	9,868

非上場株式については、市場価格がなく、かつ、将来キャッシュ・フローを見積るなどが出来ず、時価を把握することが極めて困難と認められるものであるため、「(3)投資有価証券」には含めておりません。
(注)3.金銭債権の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)
現金及び預金	1,305,742	-
受取手形及び売掛金	1,638,310	-
合計	2,944,053	-

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)
現金及び預金	1,283,374	-
受取手形及び売掛金	1,573,799	-
合計	2,857,173	-

(注)4.短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2019年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,000,000	-	-	-	-	-
長期借入金	401,389	228,368	90,018	40,000	-	-
リース債務	98,951	98,092	83,652	52,595	35,425	35,425
合計	1,500,340	326,460	173,670	92,565	35,425	35,425

当連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	500,000	-	-	-	-	-
長期借入金	571,904	433,554	383,536	338,536	280,224	229,920
リース債務	111,253	96,651	66,643	43,475	20,045	9,506
合計	1,183,157	530,205	450,179	382,011	300,269	239,426