支払手形

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

なお、連結会計年度末日が金融機関の休日であったため、次の期末日満期手形が、期末残高に含まれております。

	前連結会計年度(平成29年4月30日)	当連結会計年度(平成30年4月30日)
支払手形及び買掛金	199,442千円	263,381千円
その他流動負債(設備関係支払手形)	62,216千円	22,763千円

2018/07/25 15:44

#2 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

流動負債は、99億1百万円となり、前連結会計年度末に比較し12億32百万円増加いたしました。
これは、一年内返済予定の長期借入金の減少(前年同期比2億35百万円減)および未払金が減少(前年同期比2億80百万円減)したものの、支払手形及び買掛金の増加(前年同期比4億19百万円増)、短期借入金の増加(前年同期比13億50百万円増)が主な要因となっております。
固定負債は、75億30百万円となり、前連結会計年度末に比較し9億90百万円減少いたしました。

2018/07/25 15:44

#3 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが2ヶ月以内の支払期日であります。
短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、社債及び長期借入金は営業取引及び設備投資に係る資金調達であります。

2018/07/25 15:44