ピエトロ（2818）の法人税の推移 - 全期間

有報情報

#1 その他の包括利益に関する組替調整額、法人税等及び税効果額（連結）

※1 その他の包括利益に係る組替調整額並びに法人税等及び税効果額

	前連結会計年度(自 2023年4月1日至 2024年3月31日)	当連結会計年度(自 2024年4月1日至 2025年3月31日)
組替調整額	―	―
法人税等及び税効果調整前	5,299	1,113
法人税等及び税効果額	△1,614	△339
その他有価証券評価差額金	3,685	774

2025/06/27 10:00

#2 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、財務諸表（連結）

(会計方針の変更)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用については、連結財務諸表「注記事項(会計方針の変更)」に同一の内容を記載しているため、注記を省略しております。

2025/06/27 10:00

#3 会計基準等の改正等に伴う会計方針の変更、連結財務諸表（連結）

(会計方針の変更)
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」等の適用
「法人税、住民税及び事業税等に関する会計基準」(企業会計基準第27号 2022年10月28日)等を当連結会計年度の期首から適用しております。なお、連結財務諸表に与える影響はありません。

2025/06/27 10:00

#4 役員報酬（連結）

(ⅱ) 業績連動賞与
取締役(社外取締役を除く。)の業績連動賞与(法人税法第34条第1項第3号に定める利益連動給与)については、2019年6月25日開催の定時株主総会で決議された以下の算定方法に基づき、報酬検討委員会にて検討し、取締役会に答申します。取締役会で審議を行い、決定することとしています。
(算定方法)

2025/06/27 10:00

#5 税効果会計関係、財務諸表（連結）

2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目の内訳

	前事業年度(2024年3月31日)	当事業年度(2025年3月31日)
その他	0.2%	△0.3%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	21.6%	44.0%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/27 10:00

#6 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(※)税務上の繰越欠損金は、法定実効税率を乗じた額です。
2.法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の主要な項目の内訳

	前連結会計年度(2024年3月31日)	当連結会計年度(2025年3月31日)
その他	0.2%	△0.5%
税効果会計適用後の法人税等の負担率	37.1%	56.7%

3.法人税等の税率の変更による繰延税金資産及び繰延税金負債の金額の修正

2025/06/27 10:00

#7 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

その他、全社的な販売費及び一般管理費においても、人財投資による人件費の増加や、2023年12月に実施した増資に伴い、株主数が増えたことによる株式関連費用の増加等がありました。
また、次期以降の収益性改善を図るため、直販店舗等の減損損失52百万円、店舗閉鎖損失20百万円を特別損失として計上した他、海外子会社の清算が完了したことに伴い、繰延税金資産の取り崩しを行ない、法人税等調整額を70百万円計上いたしました。
以上の結果、当連結会計年度の売上高は111億35百万円(前期比10.3%増)、営業利益は1億77百万円(前期比18.9%減)、経常利益は1億60百万円(前期比20.5%減)、親会社株主に帰属する当期純利益は57百万円(前期比47.3%減)となりました。

2025/06/27 10:00

#8 金融商品関係、連結財務諸表（連結）

連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については次のとおりです。
また、現金及び預金、売掛金、買掛金、短期借入金、未払金、未払法人税等については、短期で決済されるため時価が帳簿価額に近似することから、注記を省略しております。
前連結会計年度(2024年3月31日)

2025/06/27 10:00