有価証券報告書-第141期(平成26年4月1日-平成27年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については短期的な預金等に限定し、銀行等金融機関からの借入及び新株予約権の権利行使による払込みにより資金調達を行っております。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては、取引先ごとに与信管理を徹底し、回収期日や残高を定期的に管理することで、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
(3) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定において一定の前提条件等を採用しているため、異なる前提条件等によった場合、当該価額が異なることもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	677,283	677,283	-
(2) 受取手形及び売掛金	325,842	325,842	-
(3) 支払手形及び買掛金	14,186	14,186	-
(4) 短期借入金	1,781,940	1,781,940	-
(5) リース債務(流動負債)	41,197	41,197	-
(6) 長期借入金 (1年内返済予定を含む)	2,896,883	2,830,317	66,566
(7) リース債務(固定負債)	303,907	562,047	△258,140

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	連結貸借対照表計上額 (千円)	時価 (千円)	差額 (千円)
(1) 現金及び預金	316,520	316,520	-
(2) 受取手形及び売掛金	343,815	343,815	-
(3) 支払手形及び買掛金	9,372	9,372	-
(4) 短期借入金	-	-	-
(5) リース債務(流動負債)	25,453	25,453	-
(6) 長期借入金 (1年内返済予定を含む)	4,571,606	4,391,294	180,312
(7) リース債務(固定負債)	278,454	508,305	△229,851

(注) 1.金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)支払手形及び買掛金、(4)短期借入金並びに(5)リース債務(流動負債)
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(6)長期借入金(1年内返済予定を含む)並びに(7)リース債務(固定負債)
これらの時価については、元利金の合計額を、新規に同様の借入又はリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品は次のとおりであり、金融商品の時価情報には含めておりません。

		(単位:千円)
区 分	前連結会計年度 (平成26年3月31日)	当連結会計年度 (平成27年3月31日)
非上場株式	17,300	17,300
投資事業組合出資金	325,822	724,522

投資事業組合出資金については、組合財産が投資不動産など時価を把握することが極めて困難と認められているもので構成されていることから、時価開示の対象としておりません。
3.長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成26年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,781,940	-	-	-	-	-
長期借入金	354,308	324,653	323,594	320,369	1,099,116	474,844
リース債務	41,197	25,453	26,719	27,435	17,352	206,949
合計	2,177,445	350,106	350,313	347,803	1,116,468	681,793

当連結会計年度(平成27年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
長期借入金	611,791	749,746	434,771	1,173,268	139,651	1,462,379
リース債務	25,453	26,719	27,435	17,352	11,303	195,646
合計	637,244	776,465	462,205	1,190,620	150,954	1,658,025