新内外綿（3125）の繰延税金負債の推移 - 通期

有報情報

#1 事業用土地の再評価に関する注記（連結）

※2 土地再評価法の適用
「土地の再評価に関する法律」(平成10年3月31日公布法律第34号)及び「土地の再評価に関する法律の一部を改正する法律」(平成11年3月31日改正)に基づき事業用土地の再評価を行い、評価差額のうち、法人税その他の利益に関連する金額を課税基準とする税金に相当する金額を再評価に係る繰延税金負債として負債の部に計上し、当該繰延税金負債を控除した金額を土地再評価差額金として純資産の部に計上しています。
再評価の方法

2021/06/22 12:59

#2 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2020年3月25日)		当事業年度(2021年3月25日)
繰延税金資産の合計	-		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,728		2,677
繰延ヘッジ損益	17		157
繰延税金負債の合計	1,746		2,834
繰延税金資産の純額	-		-
繰延税金負債の純額	1,746		2,834
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	520,502		307,647

(表示方法の変更)

2021/06/22 12:59

#3 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1.繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2020年3月25日)		当連結会計年度(2021年3月25日)
繰延税金資産の合計	5,655		-
(繰延税金負債)
その他有価証券評価差額金	1,728		2,677
その他	1,411		325
繰延税金負債の合計	3,139		3,003
繰延税金資産の純額	2,516		-
繰延税金負債の純額	-		3,003
(再評価に係る繰延税金負債)
土地再評価差額金	520,502		307,647

(注)1.評価性引当額が115,130千円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額61,627千円、減損損失に係る評価性引当額を45,104千円追加的に認識したことによります。

2021/06/22 12:59

#4 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

(負債)
当連結会計年度末の負債は、13億90百万円となり、前連結会計年度末に比べ2億27百万円の減少となりました。これは主に、再評価に係る繰延税金負債の減少等によるものであります。
(純資産)

2021/06/22 12:59