#1 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析: (2) 財政状態の分析
当連結会計年度末の総資産につきましては、前連結会計年度末に比べ209百万円増加し26,822百万円となりました。流動資産は、受取手形及び売掛金が278百万円増加した一方、現金及び預金が954百万円減少したことなどにより前連結会計年度末に比べ495百万円減少し10,653百万円となりました。固定資産は、リース資産が321百万円、建物及び構築物が321百万円それぞれ減少した一方、投資有価証券が591百万円、建設仮勘定が403百万円、機械装置及び運搬具が242百万円それぞれ増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ704百万円増加し16,169百万円となりました。
負債につきましては、前連結会計年度末に比べ84百万円減少し8,428百万円となりました。流動負債は、短期借入金が156百万円減少した一方、未払法人税等が233百万円増加したことなどにより、前連結会計年度末に比べ296百万円増加し3,016百万円となりました。固定負債は、リース債務が357百万円減少したことなどにより、前連結会計年度末に比べ381百万円減少し5,412百万円となりました。
2015/06/26 14:09
#2 金融商品関係、連結財務諸表（連結）: (2) 金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されていますが、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行っています。また、外貨建ての営業債権は、為替の変動リスクに晒されていますが、先物為替予約を利用してヘッジしています。投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されていますが、四半期ごとに時価の把握を行っています。
営業債務である買掛金は、1年以内の支払期日です。短期借入金は、主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、主に設備投資に係る資金調達です。営業債務、借入金及びファイナンス・リース取引に係るリース債務は、流動性リスクに晒されていますが、資金収支計画を作成するなどの方法により管理しています。
2015/06/26 14:09