有価証券報告書-第157期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)
(金融商品関係)
前連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等安全性の高い金融商品に限定し、また、資金調達については銀行借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びにリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、営業部門により取引先の業況、信用状況を随時収集する体制をとっております。外貨建ての営業債権については、為替変動のリスクがありますが、外貨建て取引はグループ全体の取引の一部のため、影響は軽微であります。投資有価証券は、主に株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金は、主に営業取引に係る資金を短期借入金で調達しております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が資金繰り計画を作成し、各担当者が各月ごとに債務の状況を把握し管理しております。リース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。((注2)参照)
(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)リース債務はリース債務(流動負債)とリース債務(固定負債)の合計額であります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(イ)(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(ロ)(3)リース投資資産
リース投資資産の時価は、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(ハ)(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。投資有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」をご参照ください。
(ニ)(5)支払手形及び買掛金、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(ホ)(7)リース債務
これらの時価について、新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(注2)非上場株式(連結貸借対照表計上額7,693千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
4.短期借入金の連結決算日後の返済予定額
5.リース債務の連結決算日後の返済予定額
当連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等安全性の高い金融商品に限定し、また、資金調達については銀行借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びにリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、営業部門により取引先の業況、信用状況を随時収集する体制をとっております。外貨建ての営業債権については、為替変動のリスクがありますが、外貨建て取引はグループ全体の取引の一部のため、影響は軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、金銭信託債権及び株式であり、市場価格等の変動リスクに晒されております。定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金は、主に営業取引に係る資金を短期借入金で調達しております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が資金繰り計画を作成し、各担当者が各月ごとに債務の状況を把握し管理しております。リース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。((注2)参照)
(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)リース債務はリース債務(流動負債)とリース債務(固定負債)の合計額であります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(イ)(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(4)有価証券
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、有価証券は合同運用指定金銭信託であります。
(ロ)(3)リース投資資産
リース投資資産の時価は、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(ハ)(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。投資有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」をご参照ください。
(ニ)(6)支払手形及び買掛金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(ホ)(8)リース債務
これらの時価について、新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(注2)非上場株式(連結貸借対照表計上額7,693千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
4.短期借入金の連結決算日後の返済予定額
5.リース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(自2019年4月1日 至2020年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等安全性の高い金融商品に限定し、また、資金調達については銀行借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びにリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、営業部門により取引先の業況、信用状況を随時収集する体制をとっております。外貨建ての営業債権については、為替変動のリスクがありますが、外貨建て取引はグループ全体の取引の一部のため、影響は軽微であります。投資有価証券は、主に株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金は、主に営業取引に係る資金を短期借入金で調達しております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が資金繰り計画を作成し、各担当者が各月ごとに債務の状況を把握し管理しております。リース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。((注2)参照)
| 連結貸借対照表計上額(*1) (千円) | 時 価 (*1) (千円) | 差額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 3,344,932 | 3,344,932 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 4,274,097 | 4,274,097 | - |
| (3)リース投資資産 | 585,543 | 596,707 | 11,163 |
| (4)投資有価証券 その他有価証券 | 4,068,892 | 4,068,892 | - |
| (5)支払手形及び買掛金 | (613,673) | (613,673) | - |
| (6)短期借入金 | (800,000) | (800,000) | - |
| (7)リース債務(*2) | (197,886) | (198,538) | 652 |
(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)リース債務はリース債務(流動負債)とリース債務(固定負債)の合計額であります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(イ)(1)現金及び預金、並びに(2)受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(ロ)(3)リース投資資産
リース投資資産の時価は、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(ハ)(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。投資有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」をご参照ください。
(ニ)(5)支払手形及び買掛金、並びに(6)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(ホ)(7)リース債務
これらの時価について、新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(注2)非上場株式(連結貸借対照表計上額7,693千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(4)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 3,344,932 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 4,274,097 | - | - | - |
| リース投資資産 | 49,915 | 209,354 | 148,629 | 177,643 |
4.短期借入金の連結決算日後の返済予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 800,000 | - | - | - |
5.リース債務の連結決算日後の返済予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| リース債務 | 133,130 | 64,755 | - | - |
当連結会計年度(自2020年4月1日 至2021年3月31日)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については預金等安全性の高い金融商品に限定し、また、資金調達については銀行借入によっております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金並びにリース投資資産は、顧客の信用リスクに晒されております。当該リスクに関しては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うとともに、営業部門により取引先の業況、信用状況を随時収集する体制をとっております。外貨建ての営業債権については、為替変動のリスクがありますが、外貨建て取引はグループ全体の取引の一部のため、影響は軽微であります。有価証券及び投資有価証券は、金銭信託債権及び株式であり、市場価格等の変動リスクに晒されております。定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。営業債務である支払手形及び買掛金は、そのほとんどが1年以内の支払期日です。借入金は、主に営業取引に係る資金を短期借入金で調達しております。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されておりますが、当社グループでは、各社が資金繰り計画を作成し、各担当者が各月ごとに債務の状況を把握し管理しております。リース債務は、主に設備投資に係る資金調達であります。
2.金融商品の時価等に関する事項
当連結会計年度末における連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表に含まれておりません。((注2)参照)
| 連結貸借対照表計上額(*1) (千円) | 時 価 (*1) (千円) | 差額 (千円) | |
| (1)現金及び預金 | 4,119,497 | 4,119,497 | - |
| (2)受取手形及び売掛金 | 3,897,967 | 3,897,967 | - |
| (3)リース投資資産 | 535,627 | 540,919 | 5,291 |
| (4)有価証券 | 300,000 | 300,000 | - |
| (5)投資有価証券 その他有価証券 | 5,335,974 | 5,335,974 | - |
| (6)支払手形及び買掛金 | (593,865) | (593,865) | - |
| (7)短期借入金 | (1,600,000) | (1,600,000) | - |
| (8)リース債務(*2) | (64,755) | (64,792) | 36 |
(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
(*2)リース債務はリース債務(流動負債)とリース債務(固定負債)の合計額であります。
(注1)金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(イ)(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金、並びに(4)有価証券
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。なお、有価証券は合同運用指定金銭信託であります。
(ロ)(3)リース投資資産
リース投資資産の時価は、元利金の合計額を新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(ハ)(5)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。なお、投資有価証券はその他有価証券として保有しております。投資有価証券に関する注記事項については「有価証券関係」をご参照ください。
(ニ)(6)支払手形及び買掛金、並びに(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(ホ)(8)リース債務
これらの時価について、新規に同様のリース取引を行った場合を想定した利率で割り引いた現在価値によっております。
(注2)非上場株式(連結貸借対照表計上額7,693千円)は、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 現金及び預金 | 4,119,497 | - | - | - |
| 受取手形及び売掛金 | 3,897,967 | - | - | - |
| リース投資資産 | 50,848 | 193,390 | 142,291 | 149,097 |
| 有価証券 | 300,000 | - | - | - |
4.短期借入金の連結決算日後の返済予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| 短期借入金 | 1,600,000 | - | - | - |
5.リース債務の連結決算日後の返済予定額
| 1年以内 (千円) | 1年超5年以内 (千円) | 5年超10年以内 (千円) | 10年超 (千円) | |
| リース債務 | 44,177 | 20,577 | - | - |
10年以上蓄積したファイナンスデータとAIを掛け合わせて、投資の意思決定を加速させるポジションです。
