有価証券報告書-第69期(平成29年4月1日-平成30年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、事業を行うために必要な資金(主に銀行借入)を調達しています。なお、余裕資金に関しましては、安全性の高い金融資産で運用しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されております。
貸付金については、回収リスクが存在します。
営業債務である買掛金はそのほとんどが1か月以内の支払期日であります。買掛金の一部には商品の輸入に伴う外貨建てのものがあり、為替の変動リスクに晒されておりますが、輸入に関する決済は1週間以内に行われており、為替の変動リスクは限定的であります。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
営業債権について、取引先の状況を定期的にモニタリングし、回収懸念の低減を計っております。
貸付金については、貸付先の状況を定期的にモニタリングし、回収懸念の早期把握や低減を計っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難なものは含まれておりません。((注)2参照)
前連結会計年度(平成29年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対 照表計上額	時価	差額
現金及び預金	1,177,225	1,177,225	-
受取手形及び売掛金	115,537
貸倒引当金(※1)	△269
	115,268	115,268	-
貸付金(※2)	854,801
貸倒引当金(※1)	△7,164
	847,637	847,637	-
資産計	2,140,131	2,140,131	-
支払手形及び買掛金	277,010	277,010	-
短期借入金	710,000	710,000	-
未払金	21,746	21,746	-
長期借入金(※3)	1,558,997	1,557,986	△1,010
リース債務	31,527	31,527	-
預り保証金(※3)	810,105	843,109	33,003
負債計	3,409,387	3,441,379	31,992

(※1)受取手形及び売掛金、貸付金に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)短期貸付金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定の長期借入金及び1年内返還予定の預り保証金を含んでおります。
(注)1 金融商品の時価の算定方法
(1)現金及び預金、受取手形及び売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(2)貸付金
貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しておりますが、貸倒懸念債権については、担保及び債務者の財務内容に基づく回収見込額等により時価を算定しております。
(3)支払手形及び買掛金、短期借入金、未払金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)長期借入金、預り保証金
長期借入金及び預り保証金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
(5)リース債務
リース債務の時価については、元利金の合計額を同様の新規のリース取引を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値が帳簿価額と近似していることから当該帳簿価額によっております。
(注)2 時価を把握することが極めて困難であると認められる金融商品

区分	連結貸借対照表計上額(千円)
非上場株式	18,650

上記については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であるため「2.金融商品の時価等に関する事項」の表に記載しておりません。
当連結会計年度(平成30年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対 照表計上額	時価	差額
(1)現金及び預金	895,501	895,501	-
(2)受取手形及び売掛金	93,778
貸倒引当金(※1)	△5
	93,773	93,773	-
(3)貸付金(※2)	723,735
貸倒引当金(※1)	△18,779
	704,956	711,857	6,901
資産計	1,694,230	1,701,132	6,901
(4)支払手形及び買掛金	259,567	259,567	-
(5)短期借入金	440,000	440,000	-
(6)未払金	35,808	35,808	-
(7)長期借入金(※3)	1,413,909	1,475,116	61,207
(8)預り保証金(※3)	741,142	787,623	46,481
負債計	2,890,427	2,998,116	107,688

(※1)「受取手形及び売掛金」、「貸付金」に個別に計上している貸倒引当金を控除しております。
(※2)1年内回収予定の貸付金を含んでおります。
(※3)1年内返済予定の長期借入金及び1年内返還予定の長期預り保証金を含んでおります。
(注)1.金融商品の時価の算定方法に関する事項
(資産)
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(3)貸付金
短期貸付金の時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。長期貸付金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の貸付を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しておりますが、貸倒懸念債権については、担保及び債務者の財務内容に基づく回収見込額等により時価を算定しております。
(4)支払手形及び買掛金、(5)短期借入金、(6)未払金
これらは短期で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(負債)
(7)長期借入金、(8)預り保証金
長期借入金及び預り保証金の時価については、元利金の合計額を同様の新規の取引を行った場合に想定される利率で割り引いて算定しております。
(表示方法の変更)
前連結会計年度において表示しておりました「リース債務」は金額的重要性が乏しくなったため、当連結会計年度においては注記しておりません。
2.時価を把握することが極めて困難であると認められる金融商品

区分	連結貸借対照表計上額(千円)
非上場株式	18,450
出資金	1,550
合計	20,000

上記については市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積もることができず、時価を把握することが極めて困難であるため「2.金融商品の時価等に関する事項」の表に記載しておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,177,225	-	-	-
受取手形及び売掛金	115,537	-	-	-
貸付金	854,801	12,735	-	-
合計	2,147,563	12,735	-	-

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	895,501	-	-	-
受取手形及び売掛金	93,778	-	-	-
貸付金	556,066	160,000	505	7,164
合計	1,545,346	160,000	505	7,164

4.短期借入金、長期借入金、リース債務及びその他有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(平成29年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金 長期借入金 リース債務 その他有利子負債	710,000 169,435 7,698 10,246	- 170,268 7,080 10,246	- 170,268 5,685 10,246	- 170,268 5,618 10,246	- 170,268 4,864 10,246	- 708,490 579 80,689
合計	897,379	187,595	186,199	186,132	185,378	789,758

当連結会計年度(平成30年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金 長期借入金 リース債務 その他有利子負債	440,000 200,768 7,387 8,159	- 165,768 5,998 8,302	- 165,768 5,939 8,447	- 165,768 5,191 8,595	- 165,768 576 8,745	- 537,089 86 81,654
合計	656,314	180,068	180,154	179,554	175,089	618,829