訂正有価証券報告書-第168期(2020/04/01-2021/03/31)

(3) 【監査の状況】
① 監査役監査の状況
当社は、監査役会設置会社であり、監査役会は、財務及び会計に関する相当程度の知見を有する監査役1名と社外監査役2名の計3名で構成されております。また、内部監査室及び会計監査を実施している太陽有限責任監査法人と定期的に打ち合わせを行う等緊密な連携を図りながら経営状況全般を把握し、監査役としての役割を果たしております。
当事業年度において当社は監査役会を7回開催しており、個々の監査役の出席状況については次のとおりであります。

氏名	開催回数	出席回数
山崎 繁	7回	7回
福島 理夫	7回	7回
中西 英文	7回	7回

監査役会における主な検討事項は、次のとおりであります。
a. 中期経営計画に関する遂行状況
b. 内部統制システムの構築および運用状況
c. 会計監査人の監査の実施状況及び職務の執行状況
常勤監査役の主な活動は、以下のとおりであります。
a. 取締役会その他の重要な会議への出席
b. 取締役からの業務執行状況の聴取
c. 重要な決裁文書等の閲覧
d. 本社及び主要な子会社の業務、及び財産状況の調査
e. 取締役の法令制限事項(競合避止・利益相反取引等)の調査
f. 内部統制システムの有効性を確認するため、内部監査室の検証結果及び監査結果の聴取、または意見交換の実施
g. 会計監査人との連携を図り、監査方法の妥当性の確認と評価
② 内部監査の状況
当社における内部監査室は、担当部署が行う自己監査の監視・検証・評価・改善を行い、監査内容を適時適切に監査役に報告する等、監査役と緊密な連携をとっております。
③ 会計監査の状況
a. 監査法人の名称
太陽有限責任監査法人
b. 継続監査期間
2015年3月以降7年間
c. 業務を執行した公認会計士
泉 淳一
石原 鉄也
d. 監査業務に係る補助者の構成
公認会計士6名 その他7名
e. 監査法人の選定方針と理由
当社の監査役及び監査役会は、期中の監査法人との連携や往査の立会い等を通じた評価を、次の点について
継続的に行い、再任の判断を実施しております。
1.監査法人の品質管理に問題はないか
2.監査チームは独立性を保持しているか
3.監査報酬(報酬単価・監査時間)の水準は適切か
4.監査役等と有効なコミュニケーションを行っているか
5.経営者と有効なコミュニケーションを行っているか
6.監査法人の品質管理体制において不正リスクに十分な配慮がなされているか
上記について検討した結果、問題ないと判断し、太陽有限責任監査法人を再任しております。
f. 監査役及び監査役会による監査法人の評価
当社の監査役及び監査役会は、監査法人に対して評価を行っています。
監査役会は、監査法人と定期的な意見交換や確認事項の聴取、監査実施状況の報告書等を通じて、監査法人の品
質管理体制の問題、監査チームの独立性と専門性の有無、監査の有効性と効率性等について確認を行っておりま
す。
現在の当社の会計監査人である太陽有限責任監査法人は、評価の結果、問題ないものと認識しております。
④ 監査報酬の内容等
a. 監査公認会計士等に対する報酬の内容

区分	前連結会計年度		当連結会計年度
	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)	監査証明業務に 基づく報酬(千円)	非監査業務に 基づく報酬(千円)
提出会社	18,000	―	18,000	―
連結子会社	―	―	―	―
計	18,000	―	18,000	―

b. 監査公認会計士等と同一のネットワークに対する報酬(a.を除く)
該当事項はありません。
c. その他の重要な監査証明業務に基づく報酬の内容
該当事項はありません。
d. 監査公認会計士等の提出会社に対する非監査業務の内容
該当事項はありません。
e. 監査報酬の決定方針
該当事項はありません。
f. 監査役会が会計監査人の報酬等に同意した理由
当社の監査役会は、日本監査役協会が公表する「会計監査人との連携に関する実務指針」を踏まえ、監査方法及び監査内容などを確認し、検討した結果、会計監査人の報酬等につき、会社法第399条第1項及び第3項に基づき同意しております。