有価証券報告書-第71期(2023/04/01-2024/03/31)
デリバティブ取引関係
(デリバティブ取引関係)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
当連結会計年度(2024年3月31日)
1.ヘッジ会計が適用されていないデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
区分 | 取引の種類 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) | 評価損益 (千円) |
市場取引以外の取引 | 為替予約 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 426,900 | - | △37,302 | △37,302 | |
合計 | 426,900 | - | △37,302 | △37,302 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
該当事項はありません。
2.ヘッジ会計が適用されているデリバティブ取引
通貨関連
前連結会計年度(2023年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 6,342,000 | 3,171,000 | △272,883 | |
通貨オプション取引 | |||||
買建 コール | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,467,450 | 756,000 | 61,366 | |
売建 プット | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,467,450 | 756,000 | △54,597 | |
合計 | 9,276,900 | 4,683,000 | △266,114 |
当連結会計年度(2024年3月31日)
ヘッジ会計の方法 | 取引の種類 | 主なヘッジ対象 | 契約額等 (千円) | 契約額等のうち1年超 (千円) | 時価 (千円) |
為替予約等の振当処理 | 為替予約 | ||||
買建 | |||||
米ドル | 買掛金 | 3,927,000 | - | 488,295 | |
通貨オプション取引 | |||||
買建 コール | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,500,000 | 1,500,000 | △12,000 | |
売建 プット | |||||
米ドル | 買掛金 | 1,500,000 | 1,500,000 | 9,576 | |
合計 | 6,927,000 | 3,000,000 | 485,872 |