固定資産圧縮積立金

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前事業年度(2018年11月30日)	当事業年度(2019年11月30日)
その他有価証券評価差額金	266,938千円	257,866千円
固定資産圧縮積立金	16,108	13,513
その他	631	1,267

(注)評価性引当額が58,170千円減少しております。この減少の主な要因は、たな卸資産評価損に関する評価性引当額58,170千円が税務上容認されたことによるものです。
2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との差異の原因となった主な項目別の内訳

2020/02/27 13:37

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別内訳

	前連結会計年度(2018年11月30日)	当連結会計年度(2019年11月30日)
全面時価評価法による評価差額	207,297	205,741
固定資産圧縮積立金	18,784	15,980
その他	46,584	47,083

(注)評価性引当額が62,379千円減少しております。この減少の主な要因は、当社のたな卸資産評価損に係る評価性引当額58,170千円が税務上容認されたことによるものです。
繰延税金資産の純額は、連結貸借対照表の以下の項目に含まれております。

2020/02/27 13:37