繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前事業年度(2022年3月31日)	当事業年度(2023年3月31日)
繰延税金資産合計	679百万円	859百万円
繰延税金負債
前払年金費用	△159百万円	△201百万円

2 法定実効税率と税効果会計適用後の法人税等の負担率との間に重要な差異があるときの、当該差異の原因となった主要な項目別の内訳

2023/09/12 15:01

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(2022年3月31日)	当連結会計年度(2023年3月31日)
繰延税金資産合計	1,460百万円	1,719百万円
(繰延税金負債)
特別償却準備金	△2百万円	△2百万円

(注)1.評価性引当額が235百万円増加しております。この増加の主な内容は、税務上の繰越欠損金に係る評価性引当額が増加したことに伴うものであります。

2023/09/12 15:01

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

1.前事業年度及び当事業年度の財務諸表に計上した金額

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産	144百万円	238百万円
繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前金額)	679百万円	859百万円
うち、繰越欠損金に対する繰延税金資産	-百万円	201百万円

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)繰延税金資産の回収可能性」に同一の内容を記載しておりますので、注記を省略しております。

2023/09/12 15:01

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

1.前連結会計年度及び当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産	455百万円	603百万円
繰延税金負債	348百万円	139百万円
繰延税金資産(繰延税金負債との相殺前金額)	1,460百万円	1,719百万円
うち、当社における繰越欠損金に対する繰延税金資産	-百万円	201百万円

2.識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
① 当連結会計年度の連結財務諸表に計上した金額の算出方法

2023/09/12 15:01