有価証券報告書-第125期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用範囲について短期的な預金等及び営業目的による株式取得に限定し、銀行等金融機関からの借入により資金を調達しております。
(2)金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である受取手形及び売掛金、電子記録債権に係る顧客の信用リスクに晒されております。また、投資有価証券は主として業務上関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されております。
営業債務である支払手形及び買掛金、電子記録債務は、そのほとんどが4ヶ月以内の支払期日であります。また、借入金は運転資金に係る資金調達を目的としたものであり、償還日は最長で連結決算日後3年以内となっております。
(3)金融商品に係るリスク管理体制
①信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
当社は、与信管理規程に従い、定期的に営業債権の与信限度額と取引の状況を確認し、また取引先ごとの未回収状況も確認することで残高管理を実施し、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
②市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
当社は、投資有価証券について、毎四半期末に時価や発行体(取引先企業)の財務状況などを把握し、市況や取引先企業との関係を勘案して保有状況を継続的に見直しております。
③資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社は、各部署からの報告に基づき適時に資金繰計画を作成・更新することで、手許流動性を維持し、流動性リスクを管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。
前連結会計年度(2020年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(※)	時価 (※)	差額
(1)現金及び預金	7,235,723	7,235,723	-
(2)受取手形及び売掛金	6,003,999	6,003,999	-
(3)電子記録債権	522,708	522,708	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	3,506,831	3,506,831	-
(5)支払手形及び買掛金	(3,190,792)	(3,190,792)	-
(6)電子記録債務	(1,223,755)	(1,223,755)	-
(7)短期借入金 (1年内返済予定の長期借入金除く)	(1,081,000)	(1,081,000)	-
(8)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	(99,000)	(99,162)	(162)

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
当連結会計年度(2021年3月31日) (単位:千円)

	連結貸借対照表計上額(※)	時価 (※)	差額
(1)現金及び預金	7,575,986	7,575,986	-
(2)受取手形及び売掛金	5,648,512	5,648,512	-
(3)電子記録債権	538,417	538,417	-
(4)投資有価証券 その他有価証券	5,361,590	5,361,590	-
(5)支払手形及び買掛金	(2,963,260)	(2,963,260)	-
(6)電子記録債務	(1,025,524)	(1,025,524)	-
(7)短期借入金 (1年内返済予定の長期借入金除く)	(1,055,000)	(1,055,000)	-
(8)長期借入金 (1年内返済予定の長期借入金含む)	(88,000)	(87,817)	(182)

(※)負債に計上されているものについては、( )で示しております。
注1.金融商品の時価の算定方法並びに有価証券に関する事項
(1)現金及び預金、(2)受取手形及び売掛金および(3)電子記録債権
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっております。
(5)支払手形及び買掛金、(6)電子記録債務および(7)短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(8)長期借入金
長期借入金の時価については、元利金の合計額を同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっております。
注2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品 (単位:千円)

区分	前連結会計年度 (2020年3月31日)	当連結会計年度 (2021年3月31日)
非上場株式	674,491	674,491

これらについては、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(4)投資有価証券 その他有価証券」には含めておりません。
注3.金銭債権および満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預貯金	7,225,424	-	-	-
受取手形及び売掛金	6,003,999	-	-	-
電子記録債権	522,708	-	-	-
合計	13,752,133	-	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
預貯金	7,558,556	-	-	-
受取手形及び売掛金	5,648,512	-	-	-
電子記録債権	538,417	-	-	-
合計	13,745,486	-	-	-

注4.社債、長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,081,000	-	-	-	-	-
長期借入金	11,000	11,000	11,000	66,000	-	-
合計	1,092,000	11,000	11,000	66,000	-	-

当連結会計年度(2021年3月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 2年以内 (千円)	2年超 3年以内 (千円)	3年超 4年以内 (千円)	4年超 5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	1,055,000	-	-	-	-	-
長期借入金	11,000	11,000	66,000	-	-	-
合計	1,066,000	11,000	66,000	-	-	-