有価証券報告書-第119期(令和2年4月1日-令和3年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産等を中心に行い、資金調達については銀行借入やリース取引等によっています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのすべてが1年以内の支払期日です。
短期借入金及び長期借入金は主に運転資金に係る資金調達であり、設備投資においてはリース取引も利用しています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社は、各事業部等が債権管理規程に従い信用リスクの低減を図っています。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っています。
投資有価証券のうち上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。
営業債務や資金調達に係る流動性リスクについては、各事業部等からの報告に基づいて、当社経理部が毎月資金繰り表を作成・更新し、管理しています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
① 現金及び預金	2,177,441	2,177,441	―
② 受取手形及び売掛金 (*2)	2,471,243
貸倒引当金	(2,000)
	2,469,243	2,469,243	―
③ 投資有価証券
その他有価証券	3,419,820	3,419,820	―
資産計	8,066,505	8,066,505	―
④ 支払手形及び買掛金	(2,002,605)	(2,002,605)	―
⑤ 短期借入金	(1,610,000)	(1,610,000)	―
⑥ 長期借入金(*3)	(1,221,000)	(1,219,981)	1,018
⑦ リース債務(*4)	(1,274,275)	(1,233,610)	40,664
負債計	(6,107,880)	(6,066,196)	41,682

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(*2)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しています。
(*3)長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金と合算して表示しています。
(*4)リース債務は、流動負債及び固定負債の金額を合算して表示しています。
当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
① 現金及び預金	8,675,690	8,675,690	―
② 受取手形及び売掛金 (*2)	2,518,409
貸倒引当金	(2,000)
	2,516,409	2,516,409	―
③ 投資有価証券
その他有価証券	5,520,239	5,520,239	―
資産計	16,712,339	16,712,339	―
④ 支払手形及び買掛金	(1,640,117)	(1,640,117)	―
⑤ 短期借入金	(2,610,000)	(2,610,000)	―
⑥ 長期借入金(*3)	(707,000)	(706,459)	540
⑦ リース債務(*4)	(980,095)	(947,661)	32,433
負債計	(5,937,212)	(5,904,238)	32,973

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(*2)受取手形及び売掛金については、対応する貸倒引当金を控除しています。
(*3)長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金と合算して表示しています。
(*4)リース債務は、流動負債及び固定負債の金額を合算して表示しています。
(注) 1 金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
① 現金及び預金、② 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
③ 投資有価証券
これらの時価について、株式は取引所の価格によっています。なお、保有目的ごとの有価証券に関する注記事項については、有価証券関係注記を参照下さい。
④ 支払手形及び買掛金、⑤ 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっています。
⑥ 長期借入金
変動金利によるものは、短期間で市場金利を反映し、また、当社の信用状態は実行後大きく異なっていないことから、時価は帳簿価額にほぼ等しいと考えられるため、当該帳簿価額によっています。固定金利によるものは、元利金の合計額を新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
⑦ リース債務
元利金の合計額を新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いて算定する方法によっています。
2 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	2020年3月31日	2021年3月31日
非上場株式等	19,088	18,838

上記については、市場価格がなく、かつ将来キャッシュ・フローを見積ることなどができず、時価を把握することが極めて困難と認められるため、「③投資有価証券 その他有価証券」には含めていません。
3 金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,177,441
受取手形及び売掛金	2,471,243
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―
合計	4,648,684

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	8,675,690
受取手形及び売掛金	2,518,409
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―
合計	11,194,100

4 短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2020年3月31日)
(単位:千円)

区分	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	1,610,000	―	―	―	―	―
長期借入金	514,000	357,000	200,000	150,000	―	―
リース債務	307,037	248,218	238,043	234,216	153,722	93,037
合計	2,431,037	605,218	438,043	384,216	153,722	93,037

当連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

区分	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	2,610,000	―	―	―	―	―
長期借入金	357,000	200,000	150,000	―	―	―
リース債務	250,643	240,539	236,785	156,367	44,781	50,978
合計	3,217,643	440,539	386,785	156,367	44,781	50,978