有価証券報告書-第120期(令和3年4月1日-令和4年3月31日)

(金融商品関係)
1 金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、資金運用については安全性の高い金融資産等を中心に行い、資金調達については銀行借入やリース取引等によっています。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されています。
有価証券は、合同運用指定金銭信託であり、短期的な資金運用として保有する安全性の高い金融商品であり、信用リスクは僅少です。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されています。
営業債務である支払手形及び買掛金は、そのすべてが1年以内の支払期日です。
短期借入金及び長期借入金は主に運転資金に係る資金調達であり、設備投資においてはリース取引も利用しています。なお、返済期間は長期借入金が最長2年、リース債務が最長6年となっています。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
当社は、各事業部等が債権管理規程に従い信用リスクの低減を図っています。連結子会社についても、当社の債権管理規程に準じて、同様の管理を行っています。
投資有価証券のうち上場株式については四半期ごとに時価の把握を行っています。
営業債務や資金調達に係る流動性リスクについては、各事業部等からの報告に基づいて、当社経理部が毎月資金繰り表を作成・更新し、管理しています。
2 金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりです。
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
① 投資有価証券
その他有価証券 (*3)	5,520,239	5,520,239	―
② 長期借入金(*4)	(707,000)	(706,459)	540
③ リース債務(*5)	(980,095)	(947,661)	32,433

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(*2)「現金及び預金」「受取手形及び売掛金」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」については、現金であること、または短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しています。
(*3)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額
(単位:千円)

区分	前連結会計年度
非上場株式等	18,838

(*4)長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金と合算して表示しています。
(*5)リース債務は、流動負債及び固定負債の金額を合算して表示しています。
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表計上額 (*1)	時価 (*1)	差額
① 投資有価証券
その他有価証券 (*3)	4,637,355	4,637,355	―
② 長期借入金(*4)	(350,000)	(349,887)	112
③ リース債務(*5)	(774,463)	(733,138)	41,325

(*1)負債に計上されているものについては、( )で示しています。
(*2)「現金及び預金」「受取手形」「売掛金」「有価証券」「支払手形及び買掛金」「短期借入金」については、現金であること、または短期間で決済されるため時価が帳簿価額に近似するものであることから、注記を省略しています。
(*3)市場価格のない株式等は、「その他有価証券」には含めていません。当該金融商品の連結貸借対照表計上額は以下のとおりです。
(単位:千円)

区分	当連結会計年度
非上場株式等	18,838

(*4)長期借入金は、1年内返済予定の長期借入金と合算して表示しています。
(*5)リース債務は、流動負債及び固定負債の金額を合算して表示しています。
(注1)金銭債権及び満期のある有価証券の連結決算日後の償還予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	8,675,690
受取手形及び売掛金	2,518,409
投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの	―
合計	11,194,100

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

	1年以内
現金及び預金	2,546,634
受取手形	331,793
売掛金	2,012,779
有価証券及び投資有価証券
その他有価証券のうち満期があるもの(金銭の信託)	2,500,000
合計	7,391,208

(注2)短期借入金、長期借入金及びリース債務の連結決算日後の返済予定額
前連結会計年度(2021年3月31日)
(単位:千円)

区分	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	2,610,000	―	―	―	―	―
長期借入金	357,000	200,000	150,000	―	―	―
リース債務	250,643	240,539	236,785	156,367	44,781	50,978
合計	3,217,643	440,539	386,785	156,367	44,781	50,978

当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

区分	1年以内	1年超2年以内	2年超3年以内	3年超4年以内	4年超5年以内	5年超
短期借入金	2,610,000	―	―	―	―	―
長期借入金	200,000	150,000	―	―	―	―
リース債務	247,938	244,379	164,164	52,787	45,941	19,252
合計	3,057,938	394,379	164,164	52,787	45,941	19,252

3 金融商品の時価のレベルごとの内訳等に関する事項
金融商品の時価を、時価の算定に用いたインプットの観察可能性及び重要性に応じて、以下の3つのレベルに分類しています。
レベル1の時価:同一の資産または負債の活発な市場における(無調整の)相場価格により算定した時価
レベル2の時価:レベル1のインプット以外の直接または間接的に観察可能なインプットを用いて算定した時価
レベル3の時価:重要な観察できないインプットを使用して算定した時価
時価の算定に重要な影響を与えるインプットを複数使用している場合には、それらのインプットがそれぞれ属するレベルのうち、時価の算定における優先順位が最も低いレベルに時価を分類しています。
(1) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
投資有価証券
その他有価証券
株式	4,637,355	―	―	4,637,355
資産計	4,637,355	―	―	4,637,355

(2) 時価で連結貸借対照表に計上している金融商品以外の金融商品
当連結会計年度(2022年3月31日)
(単位:千円)

区分	時価
	レベル1	レベル2	レベル3	合計
長期借入金	―	349,887	―	349,887
リース債務	―	733,138	―	733,138
負債計	―	1,083,025	―	1,083,025

(注) 時価の算定に用いた評価技法及び時価の算定に係るインプットの説明
投資有価証券
上場株式は相場価格を用いて評価しています。上場株式は活発な市場で取引されているため、その時価をレベル1の時価に分類しています。
長期借入金及びリース債務
これらの時価は、元利金の合計額と、当該債務の残存期間及び信用リスクを加味した利率を基に、割引現在価値法により算定しており、レベル2の時価に分類しています。