有価証券報告書-第123期(平成25年10月1日-平成26年9月30日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1) 金融商品に対する取組方針
当社グループは、余資については安全性の高い金融資産で運用し、また、資金調達については、事業計画に照らし、必要に応じて銀行借入による方針であります。
(2) 金融商品の内容及びそのリスク
営業債権である売掛金は、顧客の信用リスクに晒されております。
投資有価証券は、主として株式であり、信用リスク等に晒されております。
営業債務である買掛金、未払費用は、1年以内の支払期日であります。
短期借入金は変動金利の借入金であり、金利の変動リスクに晒されております。
(3) 金融商品に係るリスク管理体制
① 信用リスク(取引先の契約不履行等に係るリスク)の管理
売掛金に関する信用リスクについては、取引先ごとの期日管理及び残高管理を行うことで回収懸念の早期把握や軽減に努めております。
② 市場リスク(為替や金利等の変動リスク)の管理
変動金利の借入金の金利変動リスクについては、随時市場金利の動向を監視しております。
③ 資金調達に係る流動性リスク(支払期日に支払いを実行できなくなるリスク)の管理
当社グループは、資金計画を作成すること等の方法により管理を行っております。
(4) 金融商品の時価等に関する事項についての補足説明
金融商品の時価には、市場価格に基づく価額のほか、市場価格がない場合には合理的に算定された価額が含まれております。当該価額の算定においては変動要因を織り込んでいるため、異なる前提条件等を採用することにより、当該価額が変動することもあります。
2.金融商品の時価等に関する事項
連結貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含まれておりません((注2)を参照ください。)。
前連結会計年度(平成25年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金	4,439,575 1,750,573	4,439,575 1,750,573	―
資産計	6,190,148	6,190,148	―
(1) 買掛金及び未払費用 (2) 短期借入金	1,058,191 172,000	1,058,191 172,000	― ―
負債計	1,230,191	1,230,191	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)
(単位:千円)

	連結貸借対照表 計上額	時価	差額
(1) 現金及び預金 (2) 受取手形及び売掛金	4,997,676 1,886,641	4,997,676 1,886,641	― ―
資産計	6,884,317	6,884,317	―
(1) 買掛金及び未払費用 (2) 短期借入金	1,156,689 172,000	1,156,689 172,000	― ―
負債計	1,328,689	1,328,689	―

(注1) 金融商品の時価の算定方法
資産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形及び売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
負債
(1) 買掛金及び未払費用、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2) 時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の連結貸借対照表計上額

		(単位:千円)
	平成25年9月30日	平成26年9月30日
市場性のない非上場株式 非連結子会社株式	62,596 9,383	62,596 ―

(注3) 金銭債権及び満期がある有価証券の連結決算日後の償還予定額

前連結会計年度(平成25年9月30日)
				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	4,439,575	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,750,573	―	―	―
合計	6,190,148	―	―	―

当連結会計年度(平成26年9月30日)
				(単位:千円)
	1年以内	1年超 5年以内	5年超 10年以内	10年超
(1) 現金及び預金	4,997,676	―	―	―
(2) 受取手形及び売掛金	1,886,641	―	―	―
合計	6,884,317	―	―	―