#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当中間連結会計期間末の現金及び現金同等物は、前連結会計年度末に比べ9億67百万円減少し、57億18百万円となりました。当中間連結会計期間におけるキャッシュ・フローの状況は次のとおりであります。
(営業活動によるキャッシュ・フロー)
営業活動によるキャッシュ・フローは、棚卸資産の増加1億37百万円、前渡金の増加5億98百万円、法人税等の支払額1億95百万円などに対し、税金等調整前中間純利益6億43百万円、減価償却費4億45百万円、売上債権の減少4億1百万円などがあったため、1億76百万円の収入(前年同期は8億91百万円の収入)となりました。
2025/11/13 14:18
#2 追加情報、中間連結財務諸表（連結）: (中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に含めていた「前渡金の増減額(△は増加)」は、金額的重要性が増したため、当中間連結会計期間より独立掲記することとしました。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において、「営業活動によるキャッシュ・フロー」の「その他」に表示していた44百万円は、「前渡金の増減額(△は増加)」14百万円、「その他」30百万円として組替えております。
2025/11/13 14:18