訂正有価証券報告書-第68期(2019/08/21-2020/08/20)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
(1)金融商品に対する取組方針
当社は、資金運用については短期的な預金等の安全性の高い金融資産に限定し、また、資金調達については銀行借入による方針です。
(2)金融商品の内容及びそのリスク並びにリスク管理体制
営業債権である受取手形及び売掛金は、顧客の信用リスクに晒されておりますが、与信管理規程に従い、営業本部が主要な取引先の状況を定期的にモニタリングし、取引先ごとに期日及び残高を管理するとともに、財務状況等の悪化等による回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券は、主に業務上の関係を有する企業の株式であり、市場価格の変動リスクに晒されておりますが、定期的に時価や発行体(取引先企業)の財務状況等を把握し、また、市況や取引先企業との関係を勘案して、保有状況を継続的に見直しております。
営業債務である買掛金は、1ヶ月以内の支払期日であります。
借入金のうち、短期借入金は主に営業取引に係る資金調達であり、長期借入金は主に設備投資に係る資金調達であります。変動金利の借入金は、金利の変動リスクに晒されていますが、基本的にリスクの低い短期のものに限定しております。ファイナンス・リース取引に係る債務は、主に設備投資に必要な資金の調達を目的としたものであります。また、営業債務や借入金は、流動性リスクに晒されていますが、資金繰計画を作成するなどの方法により管理しております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次の通りであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは含まれておりません((注)2.参照)。
前事業年度(2019年8月20日)

		貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
	(1) 現金及び預金	599,346	599,346	―
	(2) 受取手形	60,108	60,108	―
	(3) 電子記録債権	384,406	384,406	―
	(4) 売掛金	1,165,303	1,165,303	―
	(5) 投資有価証券	123,723	123,723	―
	資産計	2,332,887	2,332,887	―
	(1) 買掛金	348,340	348,340	―
	(2) 短期借入金	490,000	490,000	―
	(3) 長期借入金(1年内返済 予定の長期借入金を含む)	274,950	276,255	1,305
	(4) リース債務(1年内返済 予定のリース債務を含む)	369,127	370,193	1,066
	負債計	1,482,417	1,484,789	2,371

当事業年度(2020年8月20日)

		貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
	(1) 現金及び預金	969,145	969,145	―
	(2) 受取手形	34,848	34,848	―
	(3) 電子記録債権	254,084	254,084	―
	(4) 売掛金	929,158	929,158	―
	(5) 投資有価証券	148,229	148,229	―
	資産計	2,335,467	2,335,467	―
	(1) 買掛金	295,665	295,665	―
	(2) 短期借入金	320,000	320,000	―
	(3) 長期借入金(1年内返済 予定の長期借入金を含む)	254,910	254,721	△188
	(4) リース債務(1年内返済 予定のリース債務を含む)	551,355	549,936	△1,419
	負債計	1,421,930	1,420,322	△1,608

(注)1.金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資 産
(1) 現金及び預金、(2) 受取手形、(3) 電子記録債権、(4) 売掛金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(5) 投資有価証券
株式は取引所の価格によっております。
負 債
(1) 買掛金、(2) 短期借入金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額と近似していることから、当該帳簿価額によっております。
(3) 長期借入金(1年内返済予定の長期借入金を含む)
長期借入金については、元利金の合計額を、同様の新規借入を行った場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
(4) リース債務(1年内返済予定のリース債務を含む)
リース債務については、元利金の合計額を、同様の新規リースを取り組んだ場合に想定される利率で割り引いた現在価値により算定しております。
2.時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品の貸借対照表計上額
(単位:千円)

	区分	2019年8月20日	2020年8月20日
	非上場株式	1,001	1,001

上記株式については、市場価格がなく、時価を把握することが極めて困難と認められることから、「(5)投資有価証券」には含めておりません。
3.金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2019年8月20日)

		1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
	現金及び預金	598,417	―	―	―
	受取手形	60,108	―	―	―
	電子記録債権	384,406	―	―	―
	売掛金	1,165,303	―	―	―
	合計	2,208,235	―	―	―

当事業年度(2020年8月20日)

		1年以内 (千円)	1年超5年以内 (千円)	5年超10年以内 (千円)	10年超 (千円)
	現金及び預金	968,171	―	―	―
	受取手形	34,848	―	―	―
	電子記録債権	254,084	―	―	―
	売掛金	929,158	―	―	―
	合計	2,186,263	―	―	―

4.長期借入金、リース債務及びその他の有利子負債の決算日後の返済予定額
前事業年度(2019年8月20日)

区分	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	490,000	―	―	―	―	―
長期借入金	20,040	20,040	220,040	14,830	―	―
リース債務	145,882	141,229	51,742	24,913	5,360	―
合計	655,922	161,269	271,782	39,743	5,360	―

当事業年度(2020年8月20日)

区分	1年以内 (千円)	1年超2年以内 (千円)	2年超3年以内 (千円)	3年超4年以内 (千円)	4年超5年以内 (千円)	5年超 (千円)
短期借入金	320,000	―	―	―	―	―
長期借入金	20,040	220,040	14,830	―	―	―
リース債務	212,014	123,469	93,910	61,907	48,926	11,127
合計	552,054	343,509	108,740	61,907	48,926	11,127