繰延税金負債

有報情報

#1 税効果会計関係、財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

2024/10/29 15:53

#2 税効果会計関係、連結財務諸表（連結）

(税効果会計関係)
1 繰延税金資産及び繰延税金負債の発生の主な原因別の内訳

	前連結会計年度(令和5年7月31日)		当連結会計年度(令和6年7月31日)
繰延税金資産合計	19,258	千円	43,124	千円
繰延税金負債
その他有価証券評価差額金	△117,486	千円	△141,789	千円
繰延税金負債合計	△117,486	千円	△141,789	千円
繰延税金負債の純額	△98,227	千円	△98,665	千円

(注)税務上の繰越欠損金及びその繰延税金資産の繰越期限別の金額

2024/10/29 15:53

#3 重要な会計上の見積り、財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前事業年度	当事業年度
繰延税金資産(繰延税金負債相殺前)	19,260	43,125

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
連結財務諸表「注記事項(重要な会計上の見積り)」の内容と同一であります。

2024/10/29 15:53

#4 重要な会計上の見積り、連結財務諸表（連結）

(単位:千円)

	前連結会計年度	当連結会計年度
繰延税金資産(繰延税金負債相殺前)	19,258	43,124

(2)識別した項目に係る重要な会計上の見積りの内容に関する情報
当社グループは、将来減算一時差異に対して、将来の収益力に基づく課税所得の見積りにより繰延税金資産の回収可能性を判断し、将来の税金負担額を軽減することができると認められる範囲内で繰延税金資産を計上しております。

2024/10/29 15:53