有価証券報告書-第39期(令和3年1月1日-令和3年12月31日)

(金融商品関係)
1.金融商品の状況に関する事項
①金融商品に対する取組方針
当社における取組方針は、資金の内、運転資金を除く余剰資金の運用に対してのみであることを社内規程で制限しております。また運用の原則として元本の安全性の高い方法を採用しており、主に現預金または安定性のある金融商品に限定しております。
投資にあたっては、対象の流動性、信用性を勘案し、企業本来の目的を逸脱しない範囲で限定するとともに、信用取引、債権先物取引及び商品先物取引等を行わない方針です。
②金融商品の内容及びそのリスクならびにリスク管理体制
営業債権である売掛金は顧客の信用リスクに晒されています。当該リスクに関しては当社の与信管理基準に則り、相手先ごとの期日及び残高管理を行うことで、回収懸念の早期把握や軽減を図っております。
投資有価証券については、投資先企業の財務状況の悪化などによる減損リスクに晒されています。当該リスクに関しては、定期的に発行体の財務状況を把握することで減損懸念の早期把握や軽減を図っております。
2.金融商品の時価等に関する事項
貸借対照表計上額、時価及びこれらの差額については、次のとおりであります。なお、時価を把握することが極めて困難と認められるものは、次表には含めておりません。((注2)を参照ください。)
前事業年度(2020年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	1,198,132	1,198,132	-
(2)売掛金	1,606,714
返品債権特別勘定	△53,452
貸倒引当金	△804
	1,552,457	1,552,457	-
(3)関係会社預け金	1,500,000	1,500,000	-
(4)親会社株式	620,775	620,775	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	80,544	80,544	-
資産計	4,951,909	4,951,909	-
(1)買掛金	332,573	332,573	-
負債計	332,573	332,573	-

当事業年度(2021年12月31日)

	貸借対照表計上額 (千円)	時価(千円)	差額(千円)
(1)現金及び預金	2,288,534	2,288,534	-
(2)売掛金	1,871,478
返品債権特別勘定	△56,617
貸倒引当金	△483
	1,814,377	1,814,377	-
(3)関係会社預け金	1,500,000	1,500,000	-
(4)親会社株式	543,882	543,882	-
(5)投資有価証券
その他有価証券	82,103	82,103	-
資産計	6,228,898	6,228,898	-
(1)買掛金	398,879	398,879	-
負債計	398,879	398,879	-

(注1)金融商品の時価の算定方法及び有価証券に関する事項
資産
(1)現金及び預金、(2)売掛金、(3)関係会社預け金
これらは短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(4)親会社株式、(5)投資有価証券
これらの時価については、株式は取引所の価格によっております。
負債
(1)買掛金
短期間で決済されるため、時価は帳簿価額にほぼ等しいことから、当該帳簿価額によっております。
(注2)時価を把握することが極めて困難と認められる金融商品

(単位:千円)

区分	前事業年度 (2020年12月31日)	当事業年度 (2021年12月31日)
その他有価証券非上場株式	13,500	13,500
差入保証金	96,995	96,895

上記については、市場価格がなく時価を把握することが極めて困難と認められるため、上表には含めておりません。
(注3)金銭債権及び満期のある有価証券の決算日後の償還予定額
前事業年度(2020年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	1,198,132	-	-	-
売掛金	1,606,714	-	-	-
関係会社預け金	1,500,000	-	-	-
合計	4,304,847	-	-	-

当事業年度(2021年12月31日)

	1年以内 (千円)	1年超 5年以内 (千円)	5年超 10年以内 (千円)	10年超 (千円)
現金及び預金	2,288,534	-	-	-
売掛金	1,871,478	-	-	-
関係会社預け金	1,500,000	-	-	-
合計	5,660,013	-	-	-