#1 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）: 当中間連結会計期間における投資活動の結果使用した資金は188億90百万円であり、前中間連結会計期間に比べ161億55百万円(590.6%)増加しています。これは、投資有価証券の取得による支出が増加したことなどによるものです。
(財務活動によるキャッシュ・フロー)
当中間連結会計期間における財務活動の結果使用した資金は112億69百万円であり、前中間連結会計期間に比べ34億67百万円(44.4%)増加しています。これは、借入金の返済が進んだことなどによるものです。
2021/09/29 10:39
#2 表示方法の変更、中間連結財務諸表（連結）: (中間連結キャッシュ・フロー計算書)
前中間連結会計期間において、「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入れによる収入」及び「短期借入金の返済による支出」は総額表示しておりましたが、借入期間が短く、かつ、回転期間が速い項目であるため、当中間連結会計期間より「短期借入金の純増減額(△は減少)」として純額表示しています。この表示方法の変更を反映させるため、前中間連結会計期間の中間連結財務諸表の組替えを行っております。
この結果、前中間連結会計期間の中間連結キャッシュ・フロー計算書において「財務活動によるキャッシュ・フロー」の「短期借入れによる収入」に表示していた24,282百万円及び「短期借入金の返済による支出」に表示していた△24,682百万円は、「短期借入金の純増減額(△は減少)」△400百万円として組み替えております。
2021/09/29 10:39