レゾナックHD（4004）の新株予約権付社債の推移 - 通期

有報情報

#1 その他の新株予約権等の状況（連結）

③【その他の新株予約権等の状況】
当事業年度において会社法に基づき発行した新株予約権付社債(以下、「本新株予約権付社債」といい、そのうち社債のみを「本社債」、新株予約権のみを「本新株予約権」といいます。)は、次のとおりであります。
2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債

2026/03/25 13:14

#2 注記事項－キャッシュ・フロー情報、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注)1 「転換社債型新株予約権付社債」の非資金変動項目のうち、「その他」には実効金利法適用に伴う変動等が含まれております。
2 「リース負債」の非資金変動項目のうち、「その他」には主としてリースの新規契約によるものが含まれております。

2026/03/25 13:14

#3 注記事項－社債及び借入金、連結財務諸表（IFRS）（連結）

(注1) ( )内の数値は、1年以内償還予定の金額(内数)であります。
(注2) 新株予約権付社債に関する記載は次のとおりであります。

銘柄	2028年満期ユーロ円建転換社債型新株予約権付社債
発行すべき株式	普通株式
新株予約権の発行価額(円)	無償
株式の発行価格(円)	4,560.5
発行価額の総額(百万円)	100,000
新株予約権の行使により発行した株式の発行価額の総額(百万円)	-
新株予約権の付与割合(%)	100
新株予約権の行使期間	自 2024年5月27日至 2028年12月15日

(注) なお、新株予約権を行使しようとする者の請求があるときは、その新株予約権が付せられた社債の全額の償還に代えて、新株予約権の行使に際して払込をなすべき額の全額の払込があったものとします。また、新株予約権が行使されたときには、当該請求があったものとみなします。

2026/03/25 13:14

#4 注記事項－１株当たり利益、連結財務諸表（IFRS）（連結）

基本的1株当たり当期利益及び希薄化後1株当たり当期利益のその算定上の基礎は以下のとおりであります。

項目		前連結会計年度(自 2024年1月1日至 2024年12月31日)	当連結会計年度(自 2025年1月1日至 2025年12月31日)
普通株式増加数
転換社債型新株予約権付社債	(株)	-	-
希薄化後の発行済普通株式の期中平均株式数	(株)	180,768,586	180,887,807

(注) 発行済普通株式の期中平均株式数の計算において控除する自己株式に、株式給付信託(BBT)が保有する当社株式(前連結会計年度540千株、当連結会計年度461千株)及び株式給付信託(J-ESOP)が保有する当社株式(前連結会計年度35千株、当連結会計年度40千株)を含めております。

2026/03/25 13:14

#5 経営者による財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析（連結）

この結果、フリー・キャッシュ・フローは、前連結会計年度に比べ681億84百万円の収入減少となる431億63百万円の収入となりました。
財務活動によるキャッシュ・フローは、長期借入金の返済による支出の減少があったものの、前期は転換社債型新株予約権付社債の発行による収入があったこと等の影響により、前連結会計年度に比べ494億27百万円の支出増加となる698億95百万円の支出となりました。
この結果、当連結会計年度末の現金及び現金同等物は、為替変動の影響等も含め、前連結会計年度末に比べ326億85百万円減少となる2,619億71百万円となりました。

2026/03/25 13:14

#6 行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等（連結）

行使価額修正条項付新株予約権付社債券等の行使状況等】
該当事項はありません。

2026/03/25 13:14

#7 連結キャッシュ・フロー計算書（IFRS）（連結）

④【連結キャッシュ・フロー計算書】

			(単位:百万円)
社債の償還による支出	30	△40,000	△60,000
転換社債型新株予約権付社債の発行による収入	30	99,904	-
リース負債の返済による支出	30	△6,411	△4,992

2026/03/25 13:14