支払手形及び買掛金

有報情報

#1 期末日満期手形の会計処理（連結）

※2 四半期連結会計期間末日満期手形および期日現金決済(手形と同条件で手形期日に現金決済する方式)の会計処理については、満期日に決済が行われたものとして処理している。なお、当第3四半期連結会計期間末日が金融機関の休日であったため、次の四半期連結会計期間末日満期手形等を満期日に決済が行われたものとして処理している。

	前連結会計年度(平成26年3月31日)		当第3四半期連結会計期間(平成26年12月31日)
受取手形及び売掛金	-		11,115	百万円
支払手形及び買掛金	-		14,293
流動資産「その他」(未収入金)	-		283

2015/02/13 15:02

#2 財政状態、経営成績及びキャッシュ・フローの状況の分析

当第3四半期連結会計期間末の総資産は前連結会計年度末に比べ2,883億円増加し3兆768億円となった。在外子会社および関連会社の換算レートが前連結会計年度末に比べ円安となったことに加え、ラービグ第2期計画に係る立替金が増加したことが主な要因である。
負債は、前連結会計年度末に比べ1,451億円増加し1兆9,991億円となった。有利子負債(短期借入金、1年内償還予定の社債、コマーシャル・ペーパー、社債および長期借入金の合計でリース債務を除く)が前連結会計年度末に比べ1,723億円増加し、1兆2,469億円となった。一方で、支払手形及び買掛金が減少した。
純資産(少数株主持分を含む)は、為替換算調整勘定等のその他の包括利益累計額や利益剰余金の増加により、前連結会計年度末に比べ1,433億円増加し1兆778億円となった。自己資本比率は前連結会計年度末に比べて1.3ポイント上昇し、24.4%となった。

2015/02/13 15:02